一、篡改年齡是否構成保險詐騙

對投保人篡改被保險人年齡騙取巨額保險金的行為是否構成犯罪，學術界和實務界爭議較大，出現截然相反的兩種觀點。

一種觀點認為，投保人的行為不構成“保險詐騙罪”。原因如下：第一，所謂壽命，是指人的“生死”，根據《保險法》第12條的規(guī)定，壽險標的是指人的壽命和身體，年齡不屬于保險標的，所以虛構年齡不構成虛構保險標的，更談不上保險詐騙的問題。第二，《保險法》第54條明確規(guī)定，申報年齡不真實，超過兩年后保險人不能解除合同，合同是有效的。第三，本案應首先適用《保險法》而不是《刑法》。本案雖涉嫌保險詐騙，但在對該案定性時，應先適用《保險法》的相關規(guī)定。

另一種觀點認為，投保人的行為構成了“保險詐騙罪”。原因如下：第一，虛構年齡構成虛構保險標的。盡管《保險法》規(guī)定的保險標的中沒有明確年齡這項內容，但年齡與身體、壽命密切相關。投保人明知被保險人不符合投保條件仍弄虛作假，屬故意虛構保險標的。投保人違反了《保險法》第138條第1款第1項和《刑法》第198條第1款第1項“投保人故意虛構保險標的，騙取保險金”的規(guī)定，依法構成保險詐騙罪。第二，投保人篡改年齡的行為不屬于《保險法》第54條規(guī)定的“年齡誤告”的范圍。第三，本案投保人的惡意欺詐行為已經構成犯罪，應以《刑法》來調整。

二、保險詐騙的法律責任

有下列情形之一，進行保險詐騙活動，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特殊嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處沒收財產：

1、投保人故意虛構保險標的，騙取保險金的；

2、投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙取保險金的；

3、投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的；

4、投保人、被保險人故意造成財產損失的保險事故，騙取保險金的；

5、投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病、騙取保險金的。