一、怎么計算保險事故的損失

保險人給付金額包括實際損失和用于施救、訴訟等項合理費用兩部分。在核算給付金額時，實際損失和合理費用分別計算，每項金額不得超過合同規(guī)定的保險金額。

首先，對保險標的實際損失的計算，應以保險事故發(fā)生時保險標的實際現(xiàn)金價值為準。換言之，即以損失時的市場價格為準。當然，對定值保險及重置成本保險則另當別論。在核算給付金額時，要注意被保險人按什么價格報損，是否合理。在我國的保險實踐中，中國人民保險公司對工業(yè)企業(yè)的流動資產(chǎn)，如原材料和輔助材料的損失，只按進貨價賠償；半成品按其成本價賠付；成品按出廠價投保的按出廠價賠付，按成本價投保的只按成本價賠付。對商業(yè)企業(yè)的流動資產(chǎn)，如以進貨價投保的，按進貨價賠付；以銷售價投保的，按銷售價賠付；包裝物按帳面價投保的，依帳面價賠付。此外，在核算實際損失時，還應分清哪些是保險標的損失，哪些不是保險標的的損失；哪些是直接損失，哪些是間接損失。對于不屬于賠付金額范圍內的損失，應予剔除。

其次，要注意施救費用包括什么項目，是否合理、必要。施救費用是指保險事故發(fā)生時而為施救所支出的費用，保險事故發(fā)生前所為預防措施而支出的費用一般不應包括在施救費用之中，但在某些特殊情況下，危險事故雖然未發(fā)生，但種種跡象表明危險將要發(fā)生，為避免保險標的因必然發(fā)生的危險造成更大的損失，雖然是保險事故發(fā)生之前支費用，保險人亦應予以賠償。另外，為施救所支出的費用必須是合理的、必要的。對于施救費用是否合理、必要，保險人不能憑主觀臆斷，應根據(jù)當時的情況，進行全面具體的分析，以做出科學合理的判斷。

經(jīng)核算確定給付金額后，保險人應按合同約定或法律規(guī)定的時間，迅速予以給付，如果遲延，將承擔違約責任。

二、保險事故的保險理賠程序

保險公司的理賠環(huán)節(jié)及步驟一般包括：

1、受理報案。

受理報案是指被保險人發(fā)生保險事故必須及時向保險公司報案，保險公司應將事故情況登錄備案。一般來講，報案是保險公司理賠過程中的重要環(huán)節(jié)，它有助于保險公司及時了解事故情況，必要時可介入調查，盡早核實事故性質；同時保險公司又可以根據(jù)保險合同的要求及事故情況，告知或提醒申請人所需準備的材料，并對相關材料的收集方法及途徑給予指導。

2、受理材料、立案。

受理立案就是保險公司根據(jù)申請人提供的理賠申請材料進行審核，確定材料是否齊全、是否需要補交材料或保險公司確定是否受理的過程。在立案環(huán)節(jié)中，保險公司的立案人對提交的證明材料不齊全、不清晰的，會當即告訴申請人補交相關材料；對材料齊全、清晰的，即時告知申請人處理案件大致所需要的時間，并告知保險金的領取方法。

3、調查。

調查是保險公司通過對有關證據(jù)的收集，核實保險事故以及材料的真實性的過程。調查過程不僅需要相關部門及機關的配合，申請人的配合是必不可少的環(huán)節(jié)，否則將影響保險金的及時賠付。

4、審核。

審核就是指案件經(jīng)辦人根據(jù)相關證據(jù)認定客觀事實、確定保險責任后精確計算給付金額，作出理賠結論的過程。

5、簽批。

簽批是指理賠案件簽批人對以上各環(huán)節(jié)工作進行復核，對核實無誤的案件進行審批的過程。

6、通知、領款。

案件經(jīng)過簽批環(huán)節(jié)后，保險公司就可以通知受益人攜帶相關身份證明及關系證明，前來辦理領款手續(xù)了。為了使保險公司能準確、迅速地聯(lián)系相關受益人，申請書上必須填寫準確的電話號碼及聯(lián)系地址?？傊?，保險公司處理理賠案件必須做到客觀、公正，在以事實為依據(jù)，以合同、法律為準繩的前提下，最大限度地維護廣大客戶的應得利益。