《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》規(guī)定，人民銀行在對違法當(dāng)事人進(jìn)行處罰時，可以對其負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任給予警告、罰款的行政處罰，還可以建議銀行業(yè)監(jiān)督管理部門取消董事、高管人員的任職資格或禁止直接責(zé)任人員從事銀行業(yè)工作。因此認(rèn)定違法行為直接責(zé)任人及責(zé)任大小十分必要，在收集違法行為證據(jù)的同時，還要根據(jù)相關(guān)人員是否履行規(guī)定的職責(zé)、對違法行為的發(fā)生所起的作用等因素，綜合確定應(yīng)當(dāng)負(fù)有直接責(zé)任的董事、高管人員和其他直接責(zé)任人員，并收集確定責(zé)任大小的必要證據(jù)。