一、承包合同中轉包的法律風險

轉包，是指承包單位承包建設工程后，不履行合同約定，直接將工程再轉包1。

承包單位將承包的工程轉包或者違反建筑法的規(guī)定進行分包的，轉（分）包合同無效。根據(jù)國務院2000年1月30日發(fā)布的《建設工程質量管理條例》第七十八條規(guī)定：本條例所稱肢解發(fā)包，是指建設單位將應當由一個承包單位完成的建設工程分解成若干部分發(fā)包給不同的承包單位的行為。本條例所稱違法分包，是指下列行為：

（一）總承包單位將建設工程分包給不具備相應資質條件的單位的；

（二）建設工程總承包合同中未有約定，又未經(jīng)建設單位認可，承包單位將其承包的部分建設工程交由其他單位完成；

（三）施工（shigong）總承包單位將建設工程主體結構的施工（shigong）分包給其他單位的；

（四）分包單位將其承包的建設工程再分包的。

轉包的形式包括兩種：一種是承包單位將其承包的全部建筑工程轉包給他人；另一種是承包單位將其承包的全部工程肢解后，以分包的名義轉包給他人即變相的轉包。二者只有形式的不同，并無實質的區(qū)別。因此，建設部明確規(guī)定，承包單位在承接工程后，對該工程不派駐項目經(jīng)理管理，不進行質量、安全、進度管理，不依照合同法約定履行承包義務，無論將工程全部轉包給他人，還是以分包的名義將工程肢解后分別轉包給他人的，均屬轉包行為。

《建筑法》第十五條規(guī)定：建筑工程的發(fā)包單位與承包單位應當依法訂立書面合同，明確雙方的權利和義務。發(fā)包單位和承包單位應當全面履行合同約定的義務。不按照合同約定履行義務的，依法承擔違約責任。《合同法》第269條規(guī)定，建設工程合同是承包人進行工程建設，發(fā)包人支付價款的合同。建設工程合同包括工程勘察、設計、施工合同。

由于建筑施工合同的特殊性，發(fā)包方實際已經(jīng)占有建筑工程，承包方或接受轉包方投入的人力、物力已經(jīng)變成了不動產(chǎn)，根本無法返還，因此，處理因轉包合同糾紛而產(chǎn)生的案件時，只能是折價補償。建筑工程已經(jīng)完工且質量合格，發(fā)包方（建設單位）應當按照已完工程的實際造價支付給施工企業(yè)（接受轉包方）相應價款。合同已經(jīng)履行但尚未完工的工程，應當對已完工程的造價予以鑒定，建設單位應當按照已完工程的實際造價支付給施工企業(yè)相應的價款。

因轉包產(chǎn)生的合同糾紛，如發(fā)包人起訴，應列轉包人和被轉包人作為共同被告；如因轉包合同產(chǎn)生糾紛，以轉包人和被轉包人為訴訟主體，建設單位列為第三人；多層次轉包的，除訴訟當事人外，應將其它各方列為第三人。

對于因無效合同造成的經(jīng)濟損失，應根據(jù)雙方當事人--轉包方和接受轉包方的過錯程度和責任大小，確定應當承擔的賠償數(shù)額。因無效合同造成的損失范圍，一般包括誤工費、停工費、保管費、機械設施閑置費、租賃費、臨時設施建造費、利潤、有關費用調整、定額保管費、稅金等直接與該工程有關而獨立發(fā)生的費用等。根據(jù)雙方的過錯，承擔相應的責任。

《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第四條規(guī)定：承包人非法轉包、違法分包建設工程或者沒有資質的實際施工人借用有資質的建筑施工公司名義與他人簽訂建設工程施工合同的行為無效。人民法院可以根據(jù)民法通則第一百三十四條規(guī)定，收繳當事人已經(jīng)取得的非法所得。

根據(jù)《建筑法》第67條的規(guī)定，承包單位將承包的工程轉包的，或者違反本法規(guī)定進行分包的，責令改正，沒收違法所得，并處罰款，可以責令停業(yè)整頓，降低資質等級；情節(jié)嚴重的，吊銷資質證書。承包單位有前款規(guī)定的違法行為的，對因轉包工程或者違法分包的工程不符合規(guī)定的質量標準造成的損失，與接受轉包或者分包的單位承擔連帶賠償責任。

二、承包合同中掛靠的法律風險

掛靠，是指單位或個人，在未取得相應資質的前提下，借用符合資質的施工企業(yè)的名義承攬施工任務并向該資質施工企業(yè)交納相應管理費的行為。

根據(jù)《建筑法》第二十六條的規(guī)定，承包建筑工程的單位應當持有依法取得的資質證書，并在其資質等級許可的業(yè)務范圍內(nèi)承攬工程。禁止建筑施工公司超越本公司資質等級許可的業(yè)務范圍或者以任何形式用其他建筑施工公司的名義承攬工程。禁止建筑施工公司以任何形式允許其他單位或者個人使用本公司的資質證書、營業(yè)執(zhí)照，以及本公司的名義承攬工程。

掛靠一般具有如下特點：

（1）掛靠人沒有從事建筑活動的主體資格，或者雖有從事建筑活動的資格，但沒有具備與建設項目的要求相適應的資質等級；

（2）被掛靠的施工企業(yè)具有與建設項目的要求相適應的資質等級證書，但缺乏承攬該工程項目的實際能力；

（3）掛靠人向被掛靠的施工企業(yè)交納一定數(shù)額的管理費，而該被掛靠的施工企業(yè)也只是以企業(yè)的名義代為簽訂合同及辦理各項手續(xù)，被掛靠的企業(yè)收取管理費而不實施管理，或者所謂管理僅僅停留在形式上，不承擔技術、質量、經(jīng)濟責任等。

（4）以合法的勞務分包形式來掩蓋掛靠行為。

因掛靠產(chǎn)生的法律后果，掛靠當事人依法應當對法律后果承擔民事法律責任：

1、掛靠經(jīng)營關系的建筑施工企業(yè)以自己的名義或以被掛靠單位的名義簽訂的承包合同，一般應以掛靠經(jīng)營者和被掛靠單位為共同訴訟人，起訴或應訴。（最高法院《民訴法意見》第43條規(guī)定：個體工商戶、個人合伙或私營企業(yè)掛靠集體企業(yè)并以集體企業(yè)的名義從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的，在訴訟中，該個體工商戶、個人合伙或私營企業(yè)與其掛靠的集體企業(yè)為共同訴訟人。）施工人掛靠其他建筑施工企業(yè)，并以被掛靠施工企業(yè)名義簽訂建設工程合同，而被掛靠建筑施工企業(yè)不愿起訴的，施工人可作為原告起訴，不必將被掛靠建筑施工企業(yè)列為共同原告。

2、掛靠當事人之間所訂立的掛靠協(xié)議無效。雙方應分別承擔過錯責任；

3、根據(jù)《建筑法》及有關司法解釋的規(guī)定，被掛靠的施工企業(yè)與建設單位所訂立的建筑安裝工程承包合同無效。該施工單位與使用其名義承攬工程的單位或個人對建設單位因此而遭受的損失承擔連帶賠償責任。如果建設單位在知情的情況下仍與該被掛靠的施工企業(yè)簽訂合同，則建設單位也有過錯，應當承擔相應的過錯責任。