一、什么是權(quán)利質(zhì)押貸款

權(quán)利質(zhì)押貸款是金融機(jī)構(gòu)以借款人的某項(xiàng)權(quán)利為質(zhì)押發(fā)放的貸款。因其為質(zhì)押貸款，所以是風(fēng)險(xiǎn)程度相對較低的一種貸款方式。但在貸款具體發(fā)放過程中，由于法律、操作、道德等因素的影響，權(quán)利質(zhì)押貸款往往隱含著不容忽視的風(fēng)險(xiǎn)，特別是以醫(yī)院、學(xué)校等事業(yè)單位的各種收費(fèi)權(quán)為質(zhì)押的貸款，如果收費(fèi)賬戶的質(zhì)押權(quán)不能真正落實(shí)于貸款行，這部分權(quán)利質(zhì)押貸款實(shí)際上將成為變相的、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100的信用放款，成為風(fēng)險(xiǎn)最大的一類貸款，從而導(dǎo)致新的不良貸款的產(chǎn)生。

近年，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展，一些具有收入來源的事業(yè)法人客戶逐漸成為各家銀行的目標(biāo)客戶，由于國家機(jī)關(guān)不得為保證人，且學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施不得作為抵押財(cái)產(chǎn)，所以權(quán)利質(zhì)押貸款成為各家商業(yè)銀行向事業(yè)法人客戶及部分有收費(fèi)權(quán)的企業(yè)投放貸款的首選方式。權(quán)利質(zhì)押貸款在2000年后的新增貸款中，投放數(shù)量較大、且期限較長。

二、權(quán)利質(zhì)押貸款存在哪些風(fēng)險(xiǎn)

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，權(quán)利質(zhì)押貸款的范圍：一是匯票、本票、支票、債券、存款單、包單、提單；二是依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；三是依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利法、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)；四是依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。對第四項(xiàng)“依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利”，最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國擔(dān)保法》若干問題第97條給予解釋：“以公路橋梁、公路隧道或公路渡口等不動(dòng)產(chǎn)收益權(quán)出質(zhì)的，按照第四項(xiàng)規(guī)定處理”。最高人民法院的解釋，僅對公路橋梁、公路隧道或公路渡口等交通部門不動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的收益權(quán)予以明確，而未對醫(yī)院、學(xué)校、熱電、煤氣等項(xiàng)收費(fèi)權(quán)予以明確，給予法律支持。因此，如果此類貸款形成不良，需采用法律手段予以清收時(shí)，質(zhì)押的收費(fèi)賬戶是否有效，缺乏足夠的法律支持，從而使銀行的貸款清收工作陷入被動(dòng)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)。

收費(fèi)權(quán)以收費(fèi)賬戶的形式，質(zhì)押給銀行，簽訂貸款質(zhì)押合同，從形式上看，好像是質(zhì)押了，但在實(shí)際上，這種質(zhì)押權(quán)并沒有移交給質(zhì)權(quán)人占有。首先，收費(fèi)賬戶不等同于賬戶資金；其次，銀行不可能直接到醫(yī)院、學(xué)校向病人、學(xué)生收取費(fèi)用；再次，學(xué)校、醫(yī)院收多少費(fèi)，費(fèi)用又有多少存入收費(fèi)賬戶，由出質(zhì)人控制，而不是銀行直接控制。因此，銀行不能直接控制收費(fèi)賬戶資金，也就無法行使質(zhì)權(quán)人的權(quán)利，從而保證資金的安全與完整。