案情：借款合同與擔(dān)保合同引發(fā)的糾紛

2003年5月10日，J銀行與H公司簽訂一份借款合同，約定：（1）借款金額90萬(wàn)美元，借款種類(lèi)為流動(dòng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原材料，年息4。75％，借款期限為4個(gè)月；（2）借款方H公司必須按合同規(guī)定的用途使用借款，否則對(duì)違約使用的貸款按天加收罰息50％；（3）借款期內(nèi)，如遇貸款利率調(diào)整，按中國(guó)人民銀行利率檔次調(diào)整幅度，相應(yīng)調(diào)整利率和計(jì)息辦法計(jì)收利息；（4）借款方保證按期還款，如遇貸款利率調(diào)整，按中國(guó)人民銀行利率檔次調(diào)整幅度，如確需延期，需經(jīng)貸款方同意后辦理，貸款方未同意延期而發(fā)生逾期的，貸款方有權(quán)限期收回并加收利息20％。該合同經(jīng)雙方簽字蓋章成立。

H公司為從J銀行貸款，在該公司總經(jīng)理段某與Z銀行原行長(zhǎng)李某已協(xié)商的情況下，由該公司原副經(jīng)理屈某從Z銀行原行長(zhǎng)李某處取走蓋有Z銀行公章的空白信紙2 張，其中一張用于Z銀行為H公司90萬(wàn)美元貸款擔(dān)保，落款時(shí)間為2003年5月8日。該擔(dān)保書(shū)注明：H公司從J銀行貸款90萬(wàn)美元。為確保該公司還款，我行愿為該公司進(jìn)行擔(dān)保，如到期該公司不能按期還款時(shí)，我行直接承擔(dān)還本金90萬(wàn)美元和付息的責(zé)任。該擔(dān)保書(shū)提交J銀行后，J銀行提出還需有外匯額度擔(dān)保單位，故H公司要求F公司給予擔(dān)保，F(xiàn)公司提出如無(wú)反擔(dān)保單位，本公司不提供外匯額度擔(dān)保。在這種情況下，H公司即用從Z銀行取得的另一張蓋有該行公章的空白信紙?zhí)顚?xiě)了Z銀行為F公司提供擔(dān)保的反擔(dān)保書(shū)，其落款時(shí)間為2003年5月10日。反擔(dān)保書(shū)注明：H公司經(jīng)由F公司擔(dān)保從J銀行貸款90萬(wàn)美元。為確保 F公司的權(quán)益，我行愿為F公司進(jìn)行反擔(dān)保。如到期H公司不能按期還款時(shí)，我行將負(fù)責(zé)償還貸款本金90萬(wàn)美元和利息。F公司接到反擔(dān)保書(shū)后，經(jīng)到中國(guó)人民銀行河南省分行核對(duì)Z銀行印模屬實(shí)后，于同年5月11日，為H公司90萬(wàn)美元貸款出具了擔(dān)保書(shū)，注明：J銀行與H公司在2003年5月11日簽訂借款合同，我單位愿為H公司提供貸款本金90萬(wàn)美元的擔(dān)保，并無(wú)條件承擔(dān)貸款本息的連帶責(zé)任。同時(shí)，如貸款到期前借款人無(wú)外匯額度，保證為借款人提供90萬(wàn)美元的外匯額度。同日，J銀行按合同規(guī)定將90萬(wàn)美元?jiǎng)澣際公司帳戶(hù)。

該筆借款到期后，H公司未按時(shí)還款。2004年4月13日，J銀行將案外G公司匯到H公司帳戶(hù)用做調(diào)匯的935 896.74美元扣劃還貸。河南省高級(jí)人民法院以（2004）豫經(jīng)初字第x號(hào)經(jīng)濟(jì)判決書(shū)判決，由J銀行將此筆扣款返還案外G公司，J銀行已于2004年 10月4日?qǐng)?zhí)行完畢。同年10月6日，J銀行從H公司帳戶(hù)上扣劃該公司貸款的逾期罰息7012.40美元。J銀行在催促還款未果的情況下，向原審法院提起訴訟。

結(jié)果：法院判決歸還借款

J銀行訴稱(chēng)：2003年5月10日，我行與H公司簽訂了一份借款合同，H公司向J銀行借款90萬(wàn)美元，Z銀行、F公司分別對(duì)H公司的這筆貸款提供了書(shū)面擔(dān)保。借款到期后，H公司未能按時(shí)還款，經(jīng)多次催促仍未奏效。據(jù)此，請(qǐng)求法院判令三被告償還貸款本金90萬(wàn)美元及利息、罰息67 851.09美元。

H公司口頭答辯稱(chēng)：我公司與J銀行簽訂的借款合同到期后曾進(jìn)行過(guò)展期，J銀行于2004年4月13日錯(cuò)扣案外G公司匯至H公司帳戶(hù)外匯款的利息未予返還。為此，請(qǐng)求法院將J銀行錯(cuò)扣的利息從H公司應(yīng)償還的本息中扣除。

Z銀行答辯稱(chēng)：我行從未向H公司、F公司提供擔(dān)保與反擔(dān)保。J銀行向法庭提供的擔(dān)保書(shū)與反擔(dān)保書(shū)系原H公司副總經(jīng)理屈某以該公司在Z銀行另一筆250萬(wàn)美元貸款，我行為其出具的反擔(dān)保書(shū)“填壞銷(xiāo)毀”為由從原Z銀行行長(zhǎng)李某處騙取的帶有公章的空白信紙改填，其內(nèi)容填寫(xiě)及簽字均系他人偽造，原H公司總經(jīng)理段某也否認(rèn)我行擔(dān)保一事。并且，J銀行對(duì)所謂擔(dān)保書(shū)沒(méi)有進(jìn)行過(guò)嚴(yán)格的審查、對(duì)保，為此，請(qǐng)求法院對(duì)擔(dān)保書(shū)、反擔(dān)保書(shū)進(jìn)行文字鑒定并確認(rèn)其無(wú)效。同時(shí)提出借款合同到期后進(jìn)行過(guò)展期。并鑒于本案涉及的有關(guān)經(jīng)辦人被公安、檢察機(jī)關(guān)收審，應(yīng)中止訴訟。

F公司答辯稱(chēng)：我公司是在Z銀行提供反擔(dān)保的前提下，為H公司貸款提供的外匯額度擔(dān)保。依據(jù)反擔(dān)保書(shū)約定，Z銀行對(duì)H公司貸款本息應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。加之外匯體制改革、利率并軌、配額取消的現(xiàn)實(shí)，請(qǐng)求法院判決免除F公司的擔(dān)保責(zé)任。

案經(jīng)河南省高級(jí)人民法院審理認(rèn)為：J銀行與H公司簽訂的借款合同有效，H公司未按合同約定履行義務(wù)屬違約行為，對(duì)此糾紛應(yīng)負(fù)全部責(zé)任。原Z銀行行長(zhǎng)李某向 H公司出具作為擔(dān)保用途的蓋有Z銀行公章的空白信紙，視為Z銀行已授權(quán)于H公司，由此產(chǎn)生的民事責(zé)任應(yīng)由Z銀行承擔(dān)，而沒(méi)有必要對(duì)擔(dān)保書(shū)面、反擔(dān)保書(shū)進(jìn)行文字鑒定。故Z銀行對(duì)H公司的借款擔(dān)保及對(duì)F公司的反擔(dān)保成立，Z銀行應(yīng)對(duì)H公司償還借款負(fù)連帶清償責(zé)任。鑒于Z銀行為F公司出具的反擔(dān)保書(shū)及國(guó)家取消外匯額度的政策規(guī)定，免除F公司的連帶清償責(zé)任。J銀行于2004年4月13日至2004年10月4日從H公司帳戶(hù)錯(cuò)扣款期間不應(yīng)再計(jì)收借款利息及罰息，故其請(qǐng)求償還借款利息數(shù)額不實(shí)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的訴訟費(fèi)用。借款合同的有關(guān)經(jīng)辦人因其他行為被公安、檢察機(jī)關(guān)收審，不能成為中止本案審理的理由。借款合同到期后展期的證據(jù)不足，不予認(rèn)定。并且，借款合同是否展期不影響Z銀行依據(jù)合同約定而應(yīng)承擔(dān)的連帶清償責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第130條、第 232條和《借款合同條例》第8條、第16條之規(guī)定，該法院判決如下：（1）H公司償還J銀行借款本金90萬(wàn)美元，利息、罰息共計(jì)44 166.20美元。于判決書(shū)生效后15日內(nèi)付清，逾期加倍支付延遲履行期間的債務(wù)利息。（2）Z銀行對(duì)上述款項(xiàng)負(fù)連帶責(zé)任。本案訴訟費(fèi)52 111.52元人民幣，由H公司承擔(dān)50 835.79元，J銀行承擔(dān)1 275.73元。

律師說(shuō)法：借款合同雙方應(yīng)按照合同約定履行責(zé)任

H公司與J銀行的借款合同是雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致簽訂的，不違反現(xiàn)行法律、政策規(guī)定精神，應(yīng)認(rèn)定為有效。借款期限屆滿后，H公司未按合同約定償付借款本金和利息，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。Z銀行向H公司出具作為擔(dān)保用途的蓋有公章的空白信箋，應(yīng)視為Z銀行已授權(quán)給H公司。H公司以Z銀行名義填寫(xiě)的擔(dān)保書(shū)與反擔(dān)保書(shū)，應(yīng)認(rèn)定為有效，Z銀行應(yīng)對(duì)本案借款90萬(wàn)美元本息承擔(dān)連帶清償責(zé)任。F公司出具的擔(dān)保是以Z銀行提供反擔(dān)保為前提的，Z銀行應(yīng)承擔(dān)本案反擔(dān)保責(zé)任；隨著國(guó)家外匯額度政策的取消，F(xiàn)公司擔(dān)保本案外匯額度的責(zé)任應(yīng)予免除。Z銀行關(guān)于H公司騙取擔(dān)保，該擔(dān)保無(wú)效以及H公司與J銀行對(duì)借款合同已辦理展期，應(yīng)當(dāng)免除其擔(dān)保責(zé)任的理由，沒(méi)有事實(shí)證明與法律依據(jù)，應(yīng)予以駁回。

（一）關(guān)于借款合同效力及合同是否展期問(wèn)題

本案90萬(wàn)美元借款合同是J銀行與H公司經(jīng)平等協(xié)商，意思表示真實(shí)一致的產(chǎn)物，符合雙方利益，亦不違背現(xiàn)行法律、政策規(guī)定精神，應(yīng)認(rèn)定為有效。至于合同期滿，雙方是否辦理展期的問(wèn)題，沒(méi)有任何書(shū)面證據(jù)證明，上訴人Z銀行說(shuō)H公司已申請(qǐng)展期，并經(jīng)J銀行同意，但并未提交有關(guān)合同已展期的證據(jù)，對(duì)Z銀行此點(diǎn)主張，不能認(rèn)定。

（二）關(guān)于本案中擔(dān)保與反擔(dān)保問(wèn)題

對(duì)當(dāng)事人爭(zhēng)執(zhí)的三份擔(dān)保書(shū)的效力如何認(rèn)定，是本案爭(zhēng)議的焦點(diǎn)。Z銀行的一份擔(dān)保書(shū)、一份反擔(dān)保書(shū)，F(xiàn)公司的一份擔(dān)保書(shū)，除F公司一份擔(dān)保書(shū)得到各方一致認(rèn)可外，Z銀行對(duì)其兩份擔(dān)保書(shū)均不承認(rèn)，故研究確定Z銀行所出具的兩份擔(dān)保書(shū)的效力是解決本案的關(guān)鍵。

1、關(guān)于Z銀行兩份擔(dān)保書(shū)的來(lái)歷：H公司原副總經(jīng)理屈某是辦理?yè)?dān)保事宜的經(jīng)辦人，兩份擔(dān)保書(shū)均是從Z銀行原行長(zhǎng)李某處取得。據(jù)屈某稱(chēng)，她從李某家中得到兩份擔(dān)保書(shū)，明確用途是為從J銀行貸款進(jìn)行擔(dān)保。而李某則稱(chēng)根本不知道是擔(dān)保90萬(wàn)美元之事。經(jīng)當(dāng)事人驗(yàn)證，兩張公函紙上的公章均為真實(shí)可信，不容置疑。可得出的結(jié)論是：H公司從Z銀行得到的蓋有該行公章的空白紙，并非竊取，也非偽造。

2、擔(dān)保書(shū)與反擔(dān)保書(shū)的效力問(wèn)題：李某既已把兩張蓋有Z銀行公章的空白紙給了屈某，就應(yīng)視為Z銀行已對(duì)H公司進(jìn)行授權(quán)。也就是說(shuō)，H公司填寫(xiě)擔(dān)保函，業(yè)經(jīng)Z銀行同意，Z銀行沒(méi)有理由否定兩份擔(dān)保書(shū)的存在。這兩份擔(dān)保書(shū)應(yīng)依法認(rèn)定為有效。

3、關(guān)于擔(dān)保責(zé)任：Z銀行在上訴狀及書(shū)面意見(jiàn)中均表示擔(dān)保與反擔(dān)保均應(yīng)認(rèn)定無(wú)效，列舉大量原因，并稱(chēng)，即使擔(dān)保成立，也因借貸雙方辦理了展期手續(xù)而解除擔(dān)保關(guān)系。這種意見(jiàn)是沒(méi)有事實(shí)和法律根據(jù)的。（1）沒(méi)有證據(jù)證明本案合同已經(jīng)展期，Z銀行的擔(dān)保責(zé)任不能免除；（2）Z銀行的擔(dān)保是確定的，不存在免責(zé)情節(jié)。Z銀行應(yīng)對(duì)H公司所欠J銀行90萬(wàn)美元的本息承擔(dān)保證責(zé)任。

（三）關(guān)于F公司的擔(dān)保責(zé)任

應(yīng)當(dāng)明確的是，F(xiàn)公司為H公司出具的擔(dān)保實(shí)際是美元額度擔(dān)保。在我國(guó)實(shí)行外匯并軌之前，美元額度（外匯額度）是有價(jià)值的，約每個(gè)額度合1－2元。外匯并軌后，外匯額度不復(fù)存在，擔(dān)保責(zé)任不一定因此而免除，但本案特殊情況是，Z銀行為F公司出具了反擔(dān)保，擔(dān)保責(zé)任最終還是要落到Z銀行身上，故沒(méi)有必要對(duì)F公司判決承擔(dān)責(zé)任。

（四）關(guān)于錯(cuò)扣款問(wèn)題

一審法院對(duì)此已有了詳細(xì)說(shuō)明，案外G公司匯至H公司的調(diào)匯款93萬(wàn)余美元，被J銀行錯(cuò)扣還貸，錯(cuò)扣期間的利息、罰息因不再返還，故不應(yīng)再對(duì)H公司重復(fù)計(jì)收。此外，J銀行2004年10月6日扣劃H公司1 929。90的美元，應(yīng)在計(jì)收利息罰息時(shí)扣除。