一、銀行不良資產(chǎn)收購的概念

銀行不能按時(按照不良資產(chǎn)的嚴重程度,可以選擇銀行破產(chǎn)清算或照事先約定的期限)、足額(按照事先約定的利率)進地行資產(chǎn)重組。銀行投放貸款后形成的銀行信貸資產(chǎn)中不符合安全性、流動性、效益性原則處于逾期、呆滯、呆賬狀態(tài)而面臨風(fēng)險的部分貸款。3、銀行不能正常收回或已收不回的貸款。指處于非良好經(jīng)營狀態(tài)的、不能及時給銀行帶來正常利息收入甚至難以收回本金的銀行資產(chǎn),主要指不良貸款,包括次級、可疑和損失貸款及其利息。銀行不能按時足額得到利息收入和收回本金的資產(chǎn)。非良好經(jīng)營狀態(tài)的銀行資產(chǎn),主要是不良貸款資產(chǎn),即銀行不能及時收回本金和利息的貸款。包括:逾期未能收回的貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。

二、不良資產(chǎn)收購的程序

（1）資料審查。所審查的資料，是指證明債務(wù)關(guān)系或資產(chǎn)所有權(quán)的有關(guān)法律文書，包括：(1)一般貸款類資產(chǎn)，如合同、合同、證明擔(dān)保或權(quán)利存在的其它法律文書等。(2)以物抵貸類資產(chǎn)。如抵貸協(xié)議或法院判決書、調(diào)解書、仲裁書、以物抵貸資產(chǎn)清單等。(3)涉訴貸款及相應(yīng)法律文件，如起訴狀、上訴狀、撤訴申請書、財產(chǎn)保全申請書、支付令申請書以及破產(chǎn)還貸申請書、判決書、調(diào)解書和申請執(zhí)行書、執(zhí)行證明等相關(guān)法律文書。

（2）債務(wù)人資信調(diào)查及現(xiàn)場檢查。對債務(wù)人的資信調(diào)查主要應(yīng)圍繞以下問題展開，即：債務(wù)人的主體資格、組織形態(tài)、股本結(jié)構(gòu)、分支機構(gòu)情況等;債務(wù)人的歷史經(jīng)營情況、對債務(wù)的態(tài)度、是否有逃廢債的傾向等;現(xiàn)實經(jīng)營狀況、主要經(jīng)營業(yè)務(wù)、產(chǎn)品的市場情況、債務(wù)人的總體負債情況、對外擔(dān)保情況、對外投資情況，以及債權(quán)情況等?，F(xiàn)場核查要求資產(chǎn)管理公司有關(guān)人員及法律顧問人員，要結(jié)合已有資料所示情況，對企業(yè)的住所、人員、資產(chǎn)實物狀態(tài)、抵押或資產(chǎn)的存在狀態(tài)及管理現(xiàn)狀等進行實物和資料對照核查。此外，還有涉訴類資產(chǎn)的核查，主要內(nèi)容是與承辦案件的人民法院具體辦案人員聯(lián)系，具體了解案件審理、執(zhí)行的實際情況及可能存在的問題。

（3）資料分析及綜合評估。所謂資料分析和綜合評估就是要在資料審查和現(xiàn)場核查的基礎(chǔ)上，對擬接收的不良資產(chǎn)進行評估分類，進而制訂出接收方案和初步的處置意見。

分析和評估的主要思路為：(1)債務(wù)人如為暫時性經(jīng)營困難，有一定的市場，有一定的發(fā)展?jié)摿Γ蟼D(zhuǎn)股條件的納入債轉(zhuǎn)股企業(yè)管理;需要進一步信貸支持的，幫助企業(yè)改進管理，申請債務(wù)融資幫助。(2)債權(quán)資產(chǎn)為有效抵押或擔(dān)保的，確定行權(quán)計劃，包括自營、拍賣或出售等。(3)債務(wù)人下落不明或經(jīng)營將持續(xù)惡化，難以起死回生的，要落實其財產(chǎn)情況，及時向人民法院提起訴訟，請求強制執(zhí)行。