公告還把北京中倫律所、北京金杜律所的專項(xiàng)核查報(bào)告作為附件，核查報(bào)告詳細(xì)列舉了兩家公司、兩律所虛假披露信息的事實(shí)和依據(jù)?；饦I(yè)協(xié)會(huì)用律師查律師的這一招確實(shí)厲害，不得不佩服！有意思的是，天和融匯實(shí)際控制人鄒飛儒、天和融旺法定代表人徐海策登記的學(xué)歷信息經(jīng)核查均為造假。

一、中倫律所關(guān)于天和融匯的違規(guī)核查

（一）天和融匯的登記信息與實(shí)際不符的情形主要如下：

1、天和融匯未在協(xié)會(huì)要求填報(bào)的“機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)”項(xiàng)中填報(bào)其分支機(jī)構(gòu)信息。而據(jù)核查，截至2016年5月4日，該公司有15家分公司。

2、天和融匯未在協(xié)會(huì)要求填報(bào)的“機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方”項(xiàng)中填報(bào)其關(guān)聯(lián)方信息。而據(jù)核查，截至2016年5月4日，該公司存在16家子公司及6家其他關(guān)聯(lián)方

3、天和融匯未向基金業(yè)協(xié)會(huì)登記其全部的股東。

4、天和融匯在協(xié)會(huì)登記的其實(shí)際控制人鄒飛儒的學(xué)歷信息與實(shí)際情況不符。

協(xié)會(huì)登記的《實(shí)際控制人基本信息表（適用于自然人）》和天和融匯出具的書面學(xué)歷證明顯示，天和融匯的實(shí)際控制人為鄒飛儒，1987年6月24日出生，系山東大學(xué)2006級(jí)金融管理專業(yè)本科畢業(yè)，在校時(shí)間為2006年9月至2009年6月，截至2006年5月4日，其學(xué)歷證書已丟失，未能提供畢業(yè)證書或者學(xué)位證書。中倫律師于2016年12月22日實(shí)地走訪了山東大學(xué)，向山東大學(xué)檔案借閱室工作人員核實(shí)鄒飛儒上述學(xué)歷信息的真實(shí)性，山東大學(xué)2009屆或2010屆的所有本科、研究生、專科、成人教育的畢業(yè)生里，均沒(méi)有“鄒飛儒“此人。

5、天和融匯在協(xié)會(huì)登記的信息中將泰通興業(yè)列為其實(shí)際控制人與實(shí)際情況不符。2015年9月，泰通興業(yè)已將其持有公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給鄒飛儒等9名自然人。該等轉(zhuǎn)讓后，泰通興業(yè)已不再持有天和融匯的股權(quán)，亦不再是天和融匯的實(shí)際控制人。

6、高級(jí)管理人員與實(shí)際情況不一致。

7、天和融匯向協(xié)會(huì)登記的信息中未如實(shí)披露其最近三年涉及的訴訟或仲裁情況。

（二）天和融匯的業(yè)務(wù)開(kāi)展不合規(guī)情況如下：

1、天和融匯未履行對(duì)投資者進(jìn)行調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序。

2、天和融匯向非合格投資者推介、銷售基金產(chǎn)品。

3、銷售的部分基金產(chǎn)品未按規(guī)定進(jìn)行備案。

4、承諾保本保息。

（三）法律意見(jiàn)書披露的信息與事實(shí)不符的情況如下：

1、 法律意見(jiàn)書披露的天和融匯發(fā)行基金產(chǎn)品的信息與實(shí)際情況不符。

法律意見(jiàn)書披露，截至2016年5月4日，天和融匯僅發(fā)行過(guò)一款基金產(chǎn)品。實(shí)際上該公司還發(fā)行過(guò)曾向協(xié)會(huì)備案但未通過(guò)審核的兩款基金產(chǎn)品、未按照《基金管理辦法》和《備案管理辦法》的規(guī)定向基金業(yè)協(xié)會(huì)備案但已發(fā)行的的6款基金產(chǎn)品。

2、 法律意見(jiàn)書披露，未發(fā)現(xiàn)天和融匯與公司股東及控股股東控制的其他公司之間存在關(guān)聯(lián)交易。但實(shí)際上存在關(guān)聯(lián)交易。

3、 法律意見(jiàn)書披露的天和融匯子公司的信息與實(shí)際情況不符、披露的其他關(guān)聯(lián)方不全。

4、 法律意見(jiàn)書披露，截至2015年12月31日，天和融匯的實(shí)收資本為1億元，該出資持續(xù)充實(shí)，能夠滿足天和融匯展業(yè)所需。經(jīng)律師核查，截至2015年12月31日，全部出資1億元中實(shí)質(zhì)上已有99591042.15元被鄒飛儒等9名股東抽出，其實(shí)有資本無(wú)法滿足或維持其日常機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需。

5、 法律意見(jiàn)書關(guān)于天和融匯能夠執(zhí)行其所制定風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度的披露與事實(shí)不符。

6、 法律意見(jiàn)書關(guān)于天和融匯最近三年涉及訴訟和仲裁情況的披露與事實(shí)不符。

7、 法律意見(jiàn)書關(guān)于天和融匯提交給基金業(yè)協(xié)會(huì)材料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的披露與事實(shí)不符。

二、金杜律所關(guān)于天和融旺違規(guī)的核查

（一） 公司在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的相關(guān)信息與事實(shí)不符情況如下：

1、 公司未依法及時(shí)變更控股股東和實(shí)際控制人登記信息。

2、 公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)披露不真實(shí)。

3、 公司的分支機(jī)構(gòu)和關(guān)聯(lián)方住處披露不真實(shí)。

4、 公司法定代表人的學(xué)歷信息披露不真實(shí)。

根據(jù)公司在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的信息，公司法定代表人徐海策最高學(xué)歷為本科，畢業(yè)院校為北京工商管理學(xué)院。但根據(jù)核查，徐海策的學(xué)歷為大專，畢業(yè)院校為吉林大學(xué)，專業(yè)為法律事務(wù)專業(yè)網(wǎng)絡(luò)教育。

5、 某份《基金募集說(shuō)明書》存在問(wèn)題。

（二）公司業(yè)務(wù)開(kāi)展不合規(guī)情況

1、公司的辦公場(chǎng)所不獨(dú)立。

2、公司官方網(wǎng)站披露的信息不真實(shí)。

（三）法律意見(jiàn)書、補(bǔ)充法律意見(jiàn)書披露的信息與事實(shí)存在不符

1、公司歷史沿革存在披露不準(zhǔn)確的情形。

2、公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)披露不真實(shí)。

3、公司的控股股東和實(shí)際控制人信息披露不真實(shí)。

4、公司的關(guān)聯(lián)方披露不完整。

5、公司的經(jīng)營(yíng)異常信息披露不真實(shí)。

法律意見(jiàn)書披露，公司成立以來(lái)不存在被列入國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)異常名錄或嚴(yán)重違法企業(yè)名錄的情況。但根據(jù)查詢，公司曾于2015年7月23日被北京工商局列入經(jīng)營(yíng)異常名錄（原因?yàn)椋和ㄟ^(guò)登記的住所或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所無(wú)法取得聯(lián)系），后于2015年10月14日被北京工商局移除該經(jīng)營(yíng)異常信息。

6、 公司發(fā)行私募基金產(chǎn)品的披露不真實(shí)。

7、 公司法定代表人的學(xué)歷信息披露不真實(shí)。