案情簡介

高明向李偉借款20萬元，雙方約定，借款期限1年，利息為6萬元，每四個(gè)月支付一次利息2萬元，借款時(shí)先扣除四個(gè)月的利息2萬元。一年借款到期后，高明如約支付了所有本息。因?yàn)槭诸^緊，高明再次向李偉借款10萬元，借款期限為一年，年利息為3萬元，每四個(gè)月支付一次利息1萬元，借款時(shí)先扣掉1萬元利息，高明實(shí)際拿到9萬元。到期后，高明總共向李偉支付了11萬元，就拒絕支付。李偉將高明起訴到法院，要求高明支付剩余的2萬元，高明認(rèn)為雙方約定的利息高出法律規(guī)定很多，屬于高利貸，第一年的借款利息已經(jīng)超過法律規(guī)定的24%，對(duì)于超出部分李偉應(yīng)當(dāng)退還。雖然第二年的少點(diǎn)，但總的算下來，也已經(jīng)還超，李偉應(yīng)當(dāng)退還。

法院觀點(diǎn)

法院經(jīng)審理后認(rèn)為，雙方的借貸關(guān)系成立，借款的利息不能從借款中扣除，如有扣除，借款本金按照扣除后的數(shù)額計(jì)算，因此高明向李偉第一次借款的本金應(yīng)為18萬元，第二次借款的本金應(yīng)為9萬元。借款的利率超過年利率24%的部分，法院不予支持，在第二次借款中，借款的利率為約為33%，超過了法律規(guī)定，應(yīng)該按照24%計(jì)算，總利息為2.16萬元，而高明僅支付了2萬元的利息，尚有0.16元未支付。在第一年借款期間，高明實(shí)際支付的利息利率約為33%，雖超出24%，但未超過36%，且已經(jīng)償還，不能要求退還。所以高明還應(yīng)當(dāng)償還李偉0.16萬元。

律師說法

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十七條規(guī)定，借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金。預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。本案中，兩次借款都扣除了四個(gè)月的利息，因此借款的實(shí)際本金也應(yīng)該減去支付的利息，以高明實(shí)際拿到的錢為準(zhǔn)。

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條規(guī)定，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。該條規(guī)定了國家必需保護(hù)的利率的上線24%，也就是說只要利率不高于24%都是合法的，無論借款人是否覺得高，只要雙方有約定，法院都要支持，超出的部分，沒有支付的，法院不予認(rèn)可。同時(shí)規(guī)定一律不受保護(hù)的底線，即不能超過36%，超出部分一律不予支持。