“拍屁股走人”將徹底成為歷史，監(jiān)管層已下決心對基金公司高管、基金經(jīng)理等關(guān)鍵人員的離任審查要點(diǎn)進(jìn)行規(guī)范。

記者獨(dú)家獲悉，監(jiān)管層日前向基金公司和托管行下發(fā)了《基金行業(yè)人員離任審計及審查報告內(nèi)容指引征求意見稿》，指引對基金公司關(guān)鍵人員離任審查要點(diǎn)進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，同時，基金公司董事包括獨(dú)立董事、基金托管行托管部總經(jīng)理、副總經(jīng)理也被要求接受離任審查。

違規(guī)行為是監(jiān)管重點(diǎn)

早在2004年9月，監(jiān)管層就要求高管和基金經(jīng)理離職要進(jìn)行離職審計或?qū)彶?，但?dāng)時并未對審查的具體內(nèi)容進(jìn)行規(guī)定。一家基金公司的督察長透露，雖然目前各家基金公司對高管和基金經(jīng)理都有離職程序，但是各家基金公司的審查深度和廣度不盡相同，有的基金公司做得非常詳細(xì)、深入，有的基金公司只是“蜻蜓點(diǎn)水”，監(jiān)管層對此頗不滿意?！吨敢芬坏嵤?，上述現(xiàn)象將徹底改變，離任審查有了統(tǒng)一規(guī)范。

分析人士認(rèn)為，此次指引對不同崗位提出了具體的離職審查要點(diǎn)，其最直接的作用就是可以在一定程度上防止離職審查的“大而化之”，他說，“審查項目越細(xì)，責(zé)任就越清晰，在監(jiān)管層有明確要求的情況下，基金公司的審查責(zé)任也越明確，出于保護(hù)自己的目的，審查人員也會認(rèn)真一些?！贝送?，越來越規(guī)范的離職程序的另一作用是，相關(guān)人員的執(zhí)業(yè)軌跡越來越有證可查，任何“劣跡”或“瑕疵”都會留有痕跡，“換個地方就可以一筆勾銷”已不可能。

還有基金公司督察長表示，指引具體規(guī)定還可以對從業(yè)人員在職時起到約束力和威懾力，“基金公司高管和基金經(jīng)理，在其崗位上，就要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任”，“即使離職，未來仍然可以查你?！?/p>

董事和托管部高管被單列審查

此次指引的另一要點(diǎn)是對基金公司董事包括獨(dú)立董事和托管行托管部高管接受離職審查提出了具體要求。

據(jù)了解，基金公司不少董事是受股東委派到公司任職，但是其中有不少股東董事對金融行業(yè)缺乏了解和認(rèn)識、對基金監(jiān)管法律法規(guī)不熟悉，為此，董事對基金公司的經(jīng)營起不到監(jiān)督和制約作用，更有甚者，部分基金公司更是在偏離基金業(yè)正常發(fā)展的軌道上越走越遠(yuǎn)。很顯然，監(jiān)管層已經(jīng)注意到基金公司董事存在的問題，在新的審查內(nèi)容指引下，要求董事具備相應(yīng)的履行董事的專業(yè)性知識。

而對于基金公司獨(dú)立董事，此次監(jiān)管新規(guī)再次強(qiáng)調(diào)其“維護(hù)持有人利益”的作用，要求對獨(dú)立董事“能否審慎、客觀地發(fā)表獨(dú)立意見、維護(hù)基金持有人的合法權(quán)益”出具審查報告。

深圳一家基金公司督察長對此表示，監(jiān)管層對董事、獨(dú)董單列審查內(nèi)容，是進(jìn)一步明確董事和獨(dú)董的權(quán)利和責(zé)任，發(fā)揮基金公司內(nèi)部控制的相互制衡作用。

基金行業(yè)人員離任審計及

審查報告內(nèi)容指引征求意見稿

第六條 公司董事長、總經(jīng)理離任，應(yīng)當(dāng)至少包括任職期間的以下內(nèi)容：一、公司主要業(yè)務(wù)經(jīng)營情況；二、公司受到的行政處罰、行政監(jiān)管措施、公司涉及的訴訟等情況，公司是否正接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間；三、公司接受現(xiàn)場檢查的情況及個人對相關(guān)問題承擔(dān)的責(zé)任；四、離任人員的基本職責(zé)、實際履行職責(zé)的情況；五、離任人員受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政監(jiān)督管理部門的行政處罰和行政自律組織紀(jì)律處分的情況，以及被采取行政監(jiān)管措施的情況；六、離任人員違反公司制度受到公司處分的情況；七、與離任人員履行職責(zé)相關(guān)的其他情況和問題。