網上銀行反洗錢制度建設殘缺不全，特別是在網上銀行的資金監(jiān)測方面的制度規(guī)定更是趨近于零，使基層網上銀行反洗錢工作無章可循。

網上銀行使金融機構的服務從柜臺延伸到網絡，大大提高了支付效率。因此網上銀行業(yè)務近幾年發(fā)展很快，以遼寧省鞍山市所屬海城市為例，現有工、農、中、建、交5家銀行開辦了網上銀行業(yè)務，2000年至2005年還僅能辦理查詢業(yè)務，現已具有信息查詢、支付結算、投資理財等金融服務功能，2007年全年業(yè)務發(fā)生額達50億元左右。

網上銀行快速便捷的電子支付在給社會經濟活動帶來便利的同時，也給洗錢活動帶來了方便，藏匿和轉移贓款變得更加容易，識別和發(fā)現洗錢活動變得更加困難，也因此給反洗錢工作帶來了嚴峻的挑戰(zhàn)。調查發(fā)現，網上銀行反洗錢是一個全新的工作領域，雖然已經引起了銀行機構的高度重視，但在業(yè)務經辦實踐中還存在諸多問題，非常容易成為反洗錢工作的盲區(qū)。

網銀業(yè)務反洗錢存在的問題

首先，對網上銀行反洗錢缺乏足夠重視。各行的基層網點在上級考核、獎勵及網上銀行業(yè)務自身工作強度和勞動量等成本優(yōu)勢的雙重推動下，對營銷網上銀行業(yè)務一直保持較高的熱情，使得網上銀行業(yè)務迅猛發(fā)展，業(yè)務量成倍增長。但對網上銀行洗錢資金匯劃的快捷性、身份運作的隱蔽性、操作地點的任意性等缺乏足夠的重視，在開展大額和可疑資金監(jiān)測時，大多仍然把重點放在傳統(tǒng)業(yè)務上，往往只關注大額存取現金、轉賬等柜面上實時發(fā)生的日常業(yè)務，而忽視了對網上銀行資金支付交易的事中監(jiān)控和事后分析。開辦網銀業(yè)務的銀行中僅有中行對網上銀行的反洗錢工作作出了具體規(guī)定和要求。其他單位往往以網銀反洗錢業(yè)務統(tǒng)歸上級行管理、業(yè)務發(fā)生后臺自動處理、自己監(jiān)控不到業(yè)務發(fā)生數據、業(yè)務量大、可疑報告需人工甄別無法進行等理由推脫反洗錢工作責任，使得網上銀行反洗錢資金監(jiān)測基本上處于放任自流的狀態(tài)。

其次，網上銀行缺乏操作性較強的反洗錢內控制度。網上銀行屬于電子支付范疇，除應遵從人民銀行現有的支付結算各項規(guī)章制度外，更應嚴格執(zhí)行人民銀行在《電子支付指引》（第一號）的相關規(guī)定。但是各銀行機構在制定反洗錢內控制度時，沒有突出網上銀行反洗錢的特殊性。雖然都有網上銀行的業(yè)務規(guī)程，也按現有的規(guī)章制度操作，但網上銀行反洗錢制度建設殘缺不全，特別是在網上銀行的資金監(jiān)測方面的制度規(guī)定更是趨近于零，使基層網上銀行反洗錢工作無章可循。實際操作中，有的行對個人網上銀行客戶單筆支付金額和每日累計金額不予以限制，任憑資金自由進出，一定程度上為洗錢者開了方便之門，留下了洗錢的風險。

以某行實際發(fā)生業(yè)務為例，異地某企業(yè)利用網銀跨行支付給本地某企業(yè)資金，每日發(fā)生業(yè)務510筆，單筆金額均在100萬元以上，本地企業(yè)也利用網上銀行業(yè)務在短期內以每筆金額5萬元，一日發(fā)生數筆，將資金轉至個人銀行賬戶，一個月后該本地企業(yè)賬戶余額僅剩幾百元，而該行在上報可疑交易數據報告中僅僅上報幾筆。通過這個案例，我們可以模擬出犯罪分子利用網上銀行業(yè)務實施洗錢的一種典型路徑模式。

在這種模式下，犯罪分子可以利用網銀業(yè)務的內控制度漏洞，不必到銀行柜臺辦理業(yè)務，輕松規(guī)避大額可疑資金報告和現金管理等規(guī)定，在最短時間迅速完成資金交易，即使被發(fā)現也是事后很長時間，很難追查。

再次，網上銀行交易信息無紙化的保存方式增加了對可疑交易監(jiān)測和核查的難度。目前，各銀行機構會計核算普遍實現了大集中、扁平化管理，其網上銀行客戶的交易數據信息均以電子集中備份方式保存在上級行乃至總行，基層行不保留紙質交易憑證，同時交易信息被定期覆蓋。有的基層行在監(jiān)管部門檢查中，甚至連任何交易信息記錄都提供不出，這種方式不便于基層銀行工作人員對網上銀行交易進行監(jiān)測并從中發(fā)現可疑交易線索，客觀上形成了資金監(jiān)測的“死角”，另一方面也增加了基層監(jiān)管部門對可疑支付交易特別是歷史交易數據核查的難度。

最后，內部管理不協(xié)調形成網上銀行反洗錢管理風險。目前，網上銀行業(yè)務管理政出多門無法統(tǒng)一，受理業(yè)務歸中間業(yè)務部門，審批業(yè)務歸上級行專業(yè)部門，業(yè)務操作歸營業(yè)會計部門，各部門之間對網上銀行反洗錢的管理和監(jiān)督職能歸屬認識不統(tǒng)一，意見分歧大，工作中存在互相推諉的現象，形成網上銀行反洗錢管理風險。特別是在各行普遍實行數據大集中的情況下，網上銀行業(yè)務信息傳遞是單向的而非雙向。造成基層網點柜面人員熟悉客戶情況但不知道賬戶交易情況，上級行有賬戶交易數據但不熟悉客戶情況，在認定篩選可疑交易時存在“上下兩層皮”的脫節(jié)現象。

加強網上銀行反洗錢工作

首先，嚴格執(zhí)行客戶網上銀行業(yè)務準入時身份認證，確?？蛻羯矸菡鎸崱８縻y行在辦理網上銀行業(yè)務中，僅憑業(yè)務申請時的身份認證還遠遠不夠，要指定專人，對客戶的職業(yè)背景、經營范圍、交易目的和交易性質進行了解，特別是存在他人借用網上銀行進行交易可能性的情況下，就更應加強對網上銀行資金交易的監(jiān)測，結合交易的金額、流向、頻率等綜合分析交易記錄，作出交易是否可疑的合理判斷，及時上報。

其次，改進交易記錄和資料保存方式，確保核查時能夠及時還原交易信息。要明確交易數據信息的保存方式，數據集中備份由上級行保存的，應保證基層行能夠隨時從上級行調用本行的歷史交易信息，以便在需要核查時，能夠及時還原交易信息。

再次，建立完善的網上銀行交易自動報告系統(tǒng)。為避免洗錢罪犯利用網上銀行交易逃避可疑支付交易報告制度的監(jiān)督，銀行應建立完善的網上銀行交易報告系統(tǒng)。依靠高度自動化的網上銀行交易報告系統(tǒng)來完成，通過這個系統(tǒng)自動篩選出一些諸如《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條前四款之類具有典型異常特征的網上銀行交易。

最后，進一步加強對網上銀行業(yè)務管理，加快制定網上銀行反洗錢規(guī)定。應進一步加大網上銀行反洗錢工作的研究，緊扣新的反洗錢法律法規(guī)，引導和要求各金融機構制定覆蓋網上銀行各業(yè)務環(huán)節(jié)的工作指引。例如，在網上銀行業(yè)務引入現金管理有關規(guī)定，對單位客戶網上業(yè)務設定累計金額限制等等。

金融機構應加強對網上銀行業(yè)務的統(tǒng)一集中管理，明確網上銀行業(yè)務管理部門。規(guī)范網上銀行賬戶和支付結算管理。銀行在大力推廣網上銀行業(yè)務的同時，應把客戶洗錢行為作為內部控制的直接防范對象，修改和完善本行的網上銀行業(yè)務管理實施細則，制定反洗錢基本原則和員工操作手冊，嚴格執(zhí)行網上銀行管理制度，規(guī)范內部操作行為，做好大額可疑資金交易情況的上報，監(jiān)測和分析工作。

（作者單位為中國人民銀行鞍山市中心支行）