一、什么是基金業(yè)的外包服務(wù)？

根據(jù)中國證券基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的《基金業(yè)外包服務(wù)指引》的規(guī)定，外包服務(wù)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)（或稱外包機(jī)構(gòu)）為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。

二、如何尋找外包機(jī)構(gòu)？

第一，明確外包機(jī)構(gòu)的活動(dòng)范圍。外包機(jī)構(gòu)是私募基金管理人發(fā)產(chǎn)品階段才接觸到的， 基金管理人開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架及制度，并根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實(shí)施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動(dòng)范圍。

第二，做好外包機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作?；饦I(yè)外包機(jī)構(gòu)，應(yīng)是到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱基金業(yè)協(xié)會(huì)）備案，并加入基金業(yè)協(xié)會(huì)成為會(huì)員的機(jī)構(gòu)。雖然基金業(yè)協(xié)會(huì)為外包機(jī)構(gòu)辦理備案不構(gòu)成對(duì)外包機(jī)構(gòu)營運(yùn)資質(zhì)、持續(xù)合規(guī)情況的認(rèn)可，不作為對(duì)基金財(cái)產(chǎn)安全的保證。但是真實(shí)可靠的外包機(jī)構(gòu)可以在基金業(yè)協(xié)會(huì)的外包機(jī)構(gòu)名單中得到查詢。

基金管理人委托外包機(jī)構(gòu)開展外包活動(dòng)前，應(yīng)對(duì)外包機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查，了解其人員儲(chǔ)備、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施、專業(yè)能力、誠信狀況、過往業(yè)績等情況；并與外包機(jī)構(gòu)簽訂書面外包服務(wù)合同或協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任。未經(jīng)基金管理人同意，外包機(jī)構(gòu)不得將已承諾的基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)轉(zhuǎn)包或變相轉(zhuǎn)包。

第三，簽訂外包合同。要求對(duì)方提供已經(jīng)通過基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的書面證明，核對(duì)機(jī)構(gòu)名稱、備案號(hào)、備案時(shí)間、具體備案業(yè)務(wù)類型等內(nèi)容。協(xié)會(huì)除對(duì)為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等服務(wù)的外包機(jī)構(gòu)有備案要求外，如果是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律等其他業(yè)務(wù)的，就沒有要求在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案登記的規(guī)定。從目前包括私募基金管理人各類法律意見書的出具、審核反饋看，基金業(yè)協(xié)會(huì)也確實(shí)沒有對(duì)會(huì)計(jì)、審計(jì)、律師事務(wù)所有特別其他要求。

基金管理人委托外包機(jī)構(gòu)提供基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任不因外包而免除。私募基金管理人還有監(jiān)督、審核的責(zé)任。