關(guān)于對(duì)甘肅大乘基金管理有限公司采取責(zé)令改正措施的決定

據(jù)甘肅新聞報(bào)道，甘肅證券局下發(fā)了《關(guān)于對(duì)甘肅大乘基金管理有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》，具體內(nèi)容為：年3月，我局對(duì)你公司私募基金業(yè)務(wù)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。經(jīng)檢查，發(fā)現(xiàn)你公司在私募基金業(yè)務(wù)方面存在以下違規(guī)行為：一、未按照基金合同約定定期向投資者進(jìn)行信息披露。

大乘普惠2號(hào)私募投資基金合同中約定“基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個(gè)工作日內(nèi)向投資者披露季度報(bào)告”。檢查顯示，你公司僅告知客戶可以通過(guò)“私募排排網(wǎng)”查看基金凈值，未按照合同約定編制基金季度報(bào)告，向投資者進(jìn)行信息披露，違反了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)第二十四條的規(guī)定。二、你公司雖做了投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力測(cè)評(píng)，但沒(méi)有向投資者出具風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果，未對(duì)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行匹配，違反了《暫行辦法》第十六條的規(guī)定。三、你公司在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記備案信息中的注冊(cè)地址及股東情況與工商登記信息不符，違反了《暫行辦法》第二十五條的規(guī)定。四、你公司未按內(nèi)控制度要求，形成投資決策報(bào)告并留痕保存，違反了《暫行辦法》第二十六條的規(guī)定。根據(jù)《暫行辦法》第三十三條之規(guī)定，我局決定對(duì)你公司采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施。你公司應(yīng)當(dāng)在2017年8月11日前向我局提交書(shū)面整改報(bào)告。如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)，向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

私募股權(quán)的信息披露時(shí)間如何規(guī)定？

在信息披露的時(shí)間和頻度上，《指引》規(guī)定，半年度報(bào)告應(yīng)在當(dāng)年9月底之前完成，年度報(bào)告應(yīng)在次年6月底之前完成。信息披露義務(wù)人可自愿選擇報(bào)送季度報(bào)告（含第一季度、第三季度），季度報(bào)告應(yīng)在每季度結(jié)束后30個(gè)工作日以內(nèi)完成。

意思就是說(shuō)，股權(quán)和創(chuàng)投私募要披露年報(bào)、半年報(bào)，但季度報(bào)告采取自愿原則。這和證券私募的披露頻率要求很不一樣。值得注意的是，《指引》說(shuō)明，協(xié)會(huì)的普通會(huì)員應(yīng)當(dāng)向投資者披露本指引的全部信息，并且包含選填項(xiàng)。鼓勵(lì)協(xié)會(huì)觀察會(huì)員及非會(huì)員披露或部分披露選填項(xiàng)。選填項(xiàng)包含基金投資者情況、管理人報(bào)告、項(xiàng)目股權(quán)結(jié)構(gòu)情況等更加復(fù)雜的情況，此次對(duì)部分私募放低要求。更多具體問(wèn)題歡迎咨詢法邦網(wǎng)專業(yè)私募基金律師石珍珍律師。