一、信用卡惡意透支的情形

最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合公布了《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（下稱《解釋》），明確了惡意透支包括六種情形：

明知沒(méi)有還款能力而大量透支，無(wú)法歸還的；

肆意揮霍透支的資金，無(wú)法歸還的；

透支后逃匿、改變聯(lián)系方式，逃避銀行催收的；

抽逃轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避還款的；

使用透支的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；

其他非法占有資金，拒不歸還的行為。

該《解釋》對(duì)“惡意透支”構(gòu)成犯罪的條件也作了明確的規(guī)定：持卡人以非法占有為目的，超過(guò)規(guī)定的限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)過(guò)發(fā)卡銀行兩次催收后超過(guò)三個(gè)月仍不歸還的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“惡意透支”。

我們可以看出，構(gòu)成“惡意透支”有兩個(gè)實(shí)質(zhì)性條件，一是必須經(jīng)過(guò)發(fā)卡銀行的兩次催要，二是超過(guò)三個(gè)月仍不歸還，二者同時(shí)具備。

二、信用卡惡意透支的成立條件

《解釋》對(duì)信用卡“惡意透支”構(gòu)成犯罪的條件作了明確的規(guī)定以及“惡意透支”認(rèn)定處罰的相關(guān)問(wèn)題對(duì)“以非法占有為目的”作了界定以區(qū)別于善意透支的行為。

依照《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十六條的規(guī)定“惡意透支”屬于信用卡詐騙的犯罪行為?！督忉尅穼?duì)“惡意透支”構(gòu)成犯罪的條件作了明確的規(guī)定：

第一在司法解釋中對(duì)“惡意透支”增加了兩個(gè)限制條件：一是發(fā)卡銀行的兩次催收；二是超過(guò)三個(gè)月沒(méi)有歸還。這里面就排除了因?yàn)闆](méi)有收到銀行的催款通知或者其他的催款文書(shū)而沒(méi)有按時(shí)歸還的行為持卡人沒(méi)有接到有關(guān)通知或者文書(shū)過(guò)了一定的期限沒(méi)有歸還的不屬于“惡意透支”。

第二因?yàn)椤皭阂馔钢А边@種信用卡詐騙犯罪是故意犯罪因此在主觀上具有非法占有的目的這是該行為非常重要的構(gòu)成要件?！胺欠ㄕ加小笔菂^(qū)分“惡意透支”和“善意透支”的一個(gè)主要界限只有具備“以非法占有為目的”進(jìn)行透支的才屬于“惡意透支”才構(gòu)成犯罪。

這次司法解釋中對(duì)“以非法占有為目的”結(jié)合近年來(lái)的司法實(shí)踐列舉了六種情形比如明知無(wú)法償還而大量透支的不歸還；肆意揮霍透支款不歸還；透支以后隱匿、改變通訊方式逃避金融機(jī)構(gòu)的追款等。這些情形都是“以非法占有為目的”的表現(xiàn)。

第三這次司法解釋明確了“惡意透支”的數(shù)額“惡意透支”的數(shù)額是指拒不歸還和尚未歸還的款項(xiàng)不包括滯納金、復(fù)利等發(fā)卡銀行收取的。

第四根據(jù)寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策在法院未判決或者公安機(jī)關(guān)未立案之前償還了這些透支款息的從輕處理或者不追究刑事責(zé)任這樣既依法追究那些“惡意透支”的詐騙行為同時(shí)又發(fā)揮法律的警示和教育作用盡可能地縮小刑事打擊面。

最后，信用卡惡意透支的數(shù)額是指拒不歸還和尚未歸還的款項(xiàng)，不包括滯納金、復(fù)利等發(fā)卡銀行收取的。惡意透支，數(shù)額在1萬(wàn)元以上不滿10萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”；數(shù)額在10萬(wàn)元以上不滿100萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”；數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。