一、適用罰金的情形有哪些

罰金，是我國刑法附加刑之一，屬財(cái)產(chǎn)刑。他是指由人民法院判決的、強(qiáng)制犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額的金錢，從經(jīng)濟(jì)上對(duì)犯罪分子實(shí)行制裁的刑事處罰。

罰金的適用對(duì)象是經(jīng)濟(jì)犯罪，財(cái)產(chǎn)犯罪和某些故意犯罪。

人民法院對(duì)犯罪判處罰金有兩種情形：

1單位犯罪。對(duì)單位犯罪，人民法院可以對(duì)單位判處罰金；

2犯罪分子。對(duì)犯罪分子處以罰金，可采用單處罰金和并處罰金兩種方式之一。

對(duì)犯罪分子單處罰金，是對(duì)犯罪情節(jié)輕微的，不需要判處自由刑的罪犯。

對(duì)犯罪分子并處罰金，是對(duì)犯罪情節(jié)嚴(yán)重、必須要判處管制以上刑期的罪犯同時(shí)判處罰金。

對(duì)犯罪分子判處罰的金額，刑法分則沒有具體規(guī)定，應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪情節(jié)決定具體金額。

被判處罰金的，犯罪分子或其親屬應(yīng)當(dāng)在指定的期限內(nèi)依判決書確定的一次或分期繳納，期滿不繳納的，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)制繳納，如若不能全部繳納罰金，人民法院在任何時(shí)候發(fā)現(xiàn)罪犯有可以執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，隨時(shí)追繳。

被判處罰金，只有發(fā)生不可抗拒的災(zāi)害，才可以申請(qǐng)人民法院酌情減少或者免除。

二、運(yùn)用罰金刑應(yīng)注意什么問題

罰金作為一種刑罰處罰方法，在修訂后的刑法中除少數(shù)犯罪外，大部分貪財(cái)圖利或者有關(guān)財(cái)產(chǎn)的犯罪，都規(guī)定并處或單處罰金，大幅度地?cái)U(kuò)大了罰金刑的適用范圍。但由于全國各地客觀上存在著貧富不均，犯罪分子的犯罪情節(jié)不同，刑法對(duì)如何掌握適用罰金刑的規(guī)定過于籠統(tǒng)，在審判實(shí)踐中不便操作，筆者擬就罰金刑數(shù)額的確定，罰金刑的執(zhí)行等問題談點(diǎn)粗淺的看法。

1罰金刑數(shù)額的確定問題

罰金刑數(shù)額的確定，主要有普通罰金制，比例罰金制，無限額罰金制和日額罰金制四種。我國在修訂后的刑法中采取了比例罰金制、無限額罰金制和普通罰金制三種相結(jié)合。比例罰金制是根據(jù)一定的比例確定罰金數(shù)額，例如刑法第228條規(guī)定，以牟利為目的，違反土地管理法規(guī)，非法轉(zhuǎn)讓、倒賣土地使用權(quán)，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法轉(zhuǎn)讓、倒賣上地使用權(quán)價(jià)額百分之五以上百分之二十以下罰金；無限額罰金制是無具體數(shù)額限制的規(guī)定，如刑法第264條規(guī)定，盜竊公私財(cái)物，數(shù)額較大或者多盜竊的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金。而普通罰金制是指規(guī)定罰金的上限或者同時(shí)規(guī)定上限和下限，如刑法第2O5條規(guī)定，虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵稅稅款的其他發(fā)票的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。上述三種罰金制中，無限額罰金制對(duì)罰金數(shù)額沒有任何限制，而比例罰金制和普通罰金制雖然規(guī)定了一定的幅度，但其最低的與最高的幅度懸殊太大，這都將造成審判人員的隨意性和不可操作性，可能導(dǎo)致判決畸輕畸重的現(xiàn)象發(fā)生。

筆者認(rèn)為，適用比例罰金制和普通罰金制時(shí)，應(yīng)在法定的幅度內(nèi)確定具體的罰金數(shù)額，無限額罰金制并不等于無限度，不論哪一種罰金制，都應(yīng)當(dāng)依照刑法總則第五十二條規(guī)定“判處罰金，應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪情節(jié)決定罰金數(shù)額?！弊龅阶镓?zé)相當(dāng)，罰當(dāng)其罪。一般情況下，犯罪情節(jié)較輕的，罰金數(shù)額應(yīng)當(dāng)少一些。犯罪情節(jié)嚴(yán)重的，罰金數(shù)額應(yīng)當(dāng)多一些。因?yàn)榱P金刑同樣也是一種刑罰，犯罪情節(jié)的輕重與罰金數(shù)額成正比，符合罪刑相適應(yīng)原則。除此，在確定罰金數(shù)額時(shí)，是否要考慮犯罪分子的經(jīng)濟(jì)狀況？有人持否定的觀點(diǎn)，認(rèn)為犯罪分子經(jīng)濟(jì)狀況的好壞不是犯罪情節(jié)的輕重，與其犯罪事實(shí)無關(guān)，司法機(jī)關(guān)如對(duì)犯罪分子的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行調(diào)查，必將花費(fèi)較長的時(shí)間，從而拖延審限，影響案件的偵查、起訴和審判。筆者認(rèn)為，如果不考慮犯罪分子的經(jīng)濟(jì)狀況，必將導(dǎo)致判決的盲目性，損害法律的嚴(yán)肅性，或者發(fā)揮不了罰金刑應(yīng)有的懲罰功能。假設(shè)某甲處在沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，家庭經(jīng)濟(jì)狀況良好，其竊取公私財(cái)物1000O元，如果在對(duì)其判處自由刑的同時(shí)，并處5000元甚至10000元的罰金，對(duì)于這一罰金數(shù)額，也許對(duì)其觸動(dòng)不大，使其受不到經(jīng)濟(jì)懲罰的痛苦，這樣就無法充分發(fā)揮罰金刑的懲罰功能，不利于犯罪分子的教育改造；假設(shè)某乙處在內(nèi)地經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)，其溫飽問題尚未解決，他同樣盜竊了與某甲數(shù)額相同的10000元財(cái)物，如果對(duì)其判處5000元甚至是2000元或1000元的罰金，也將使法院的判決無法得到實(shí)際履行，成為一紙空文，從而損害了法律的嚴(yán)肅性，這也不僅影響了其本人家庭的生活，對(duì)其本人安心教育改造同樣是不利的。所以對(duì)某甲這樣的犯罪分子，對(duì)其判處的罰金數(shù)額可以考慮在其盜竊數(shù)額一倍以上二倍以下，而對(duì)某乙，應(yīng)考慮在起點(diǎn)以上一倍以下。但是，罰金刑和自由刑都是刑罰種類，罰金刑對(duì)自由刑起補(bǔ)充的作用。犯罪分子所犯的罪與其所判處的罰金刑、自由刑應(yīng)相適應(yīng)，即罪與罰金刑、自由刑為成正比，那么其應(yīng)受處罰的罰金刑和自由刑之間應(yīng)當(dāng)是成反比例。因此，在對(duì)犯罪分子判處較高的罰金數(shù)額的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)酌情降低其自由刑。

從我們的國家并不十分富裕的國情出發(fā)以及有利于犯罪分子本人的改造等方面考慮，筆者認(rèn)為，對(duì)于條文中規(guī)定選處罰金的，以及條文中規(guī)定“并處或者單處罰金的”，除被告人認(rèn)罪態(tài)度惡劣，家庭經(jīng)濟(jì)條件不好的以外，應(yīng)當(dāng)大膽地適用單處罰金。但是單處罰金的數(shù)額應(yīng)高于本應(yīng)判處其并處罰金的數(shù)額。這樣做，既增加國庫的收人，減少了國家因大量關(guān)押犯罪分子而投人大量的財(cái)政資金建造關(guān)押場所以及管教犯罪分子的人力、物力的支出。更何況對(duì)一個(gè)犯罪分子少關(guān)一年的徒刑，國家節(jié)省的費(fèi)用就可以供2O個(gè)希望工程再就學(xué)。同時(shí)避免了犯罪分子在獄中交叉感染，也有利于其本身的教育改造。

2罰金刑的執(zhí)行問題

絕大部分的犯罪分子在法院的判決前后都是被羈押的，失去人身自由，而對(duì)其判處的罰金刑又是具有強(qiáng)制性的刑事責(zé)任，所以，對(duì)罰金刑的繳納、執(zhí)行要比經(jīng)濟(jì)、民事、行政案件復(fù)雜困難。應(yīng)注意確定罰金的履行期限以及在期限屆滿后所采取的強(qiáng)制執(zhí)行措施。

根據(jù)修訂后的刑法第五十三條規(guī)定，“罰金在判決指定的期限內(nèi)一或者分期繳納”。但是“判決指定的期限”應(yīng)當(dāng)如何指定？是限制其在刑滿后繳納還是在服刑期間繳納？筆者認(rèn)為，應(yīng)結(jié)合具體案件具體分析掌握，對(duì)于經(jīng)濟(jì)條件較好、單處罰金或者判處的自由刑在一年以下的，可以限制犯罪分子在短期內(nèi)或刑滿后一至三個(gè)月內(nèi)一性繳納，對(duì)于判處一年以上有期徒刑或無期徒刑的犯罪分子，可以限制其在服刑期內(nèi)和刑滿后分期繳納。同時(shí)法院應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的配套執(zhí)行措施，避免因時(shí)間長久使執(zhí)行落空。

但是，犯罪分子在判決指定的期限內(nèi)不繳納或者無法繳納的，根據(jù)法律規(guī)定，對(duì)于不繳納的，法院應(yīng)當(dāng)對(duì)其強(qiáng)制繳納。通過查封變賣犯罪分子財(cái)產(chǎn)，凍結(jié)其銀行存款等方法強(qiáng)制執(zhí)行，如果犯罪分子與其父母等親友共有的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以進(jìn)行分割后，將犯罪分子的份額收歸國有，而不能將其與他人共有的財(cái)產(chǎn)全部強(qiáng)制執(zhí)行，否則就違反了罪責(zé)自負(fù)，不株連無辜的刑法原則性規(guī)定。如果犯罪分子遇到不能抗拒的災(zāi)禍致使無法繳納的，經(jīng)查證屬實(shí)予以酌減或免除繳納。不能抗拒的災(zāi)禍，是指出于被執(zhí)行人意志以外的，不能為被執(zhí)行人本身的力量所能抗拒的天災(zāi)人禍，如被執(zhí)行人故意制造災(zāi)禍，逃避繳納罰金的應(yīng)當(dāng)除外。但是，犯罪分子有財(cái)產(chǎn)其為了逃避繳納而將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移或隱藏，致使法院無法強(qiáng)制執(zhí)行的，應(yīng)當(dāng)追究其拒不執(zhí)行法院判決裁定罪。

如果犯罪分子在判決指定的期限內(nèi)確實(shí)沒有財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行的，依照法律規(guī)定，人民法院在任何時(shí)候發(fā)現(xiàn)其有可以執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)予以追繳，但是，這樣做，人民法院就要經(jīng)常性的調(diào)查了解犯罪分子的經(jīng)濟(jì)狀況，對(duì)其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，必定要花費(fèi)一定的人力和物力，同時(shí)犯罪分子沒有在判決指定的期限內(nèi)履行，有損法律的嚴(yán)肅性。因此，筆者認(rèn)為，人民法院應(yīng)當(dāng)在期限屆滿時(shí)，責(zé)令犯罪分子向其親友借款繳納罰金，這樣既保證了罰金刑的按期執(zhí)行，同時(shí)也將加強(qiáng)犯罪分子親友的責(zé)任心，進(jìn)一步協(xié)助政法機(jī)關(guān)對(duì)犯罪分子的教育改造。

為切實(shí)保證罰金刑得到順利執(zhí)行，筆者認(rèn)為可以實(shí)行罰金預(yù)繳制度，即在案件審理期間，責(zé)令被告人或動(dòng)員其親屬將被告人個(gè)人所有的錢財(cái)，按照人民法院預(yù)訂的金額交到法院，待案件判決生效后執(zhí)行。實(shí)行這一制度，并不違背“罰金在判決指定的期限內(nèi)一或者分期繳納”。相反，可以進(jìn)一步說明被告人有悔罪誠意，應(yīng)當(dāng)?shù)韧凇胺e極籌款退贓，認(rèn)罪態(tài)度較好”，在對(duì)其確定自由刑時(shí)予以酌情從輕，這樣做，既是保證罰金刑順利執(zhí)行的有效措施之一，不致于使法院的判決成為一紙空文，同時(shí)也節(jié)約了法院今后執(zhí)行費(fèi)用的支出。

3未成年人犯罪適用罰金刑問題

未成年人犯罪基本涉及的是財(cái)產(chǎn)型犯罪，如盜竊、搶劫、詐騙等，而犯這些罪的，修訂后的刑法均增加規(guī)定并處或單處罰金。筆者認(rèn)為，對(duì)未成年罪犯適用罰金刑弊大于利。我國實(shí)行的是九年義務(wù)教育，未成年人接受完義務(wù)教育的年齡大約是15周歲，而未成年人保護(hù)法和勞動(dòng)法規(guī)定，禁止招收童工，由此說明未成年人除接受贈(zèng)與，繼承遺產(chǎn)以外，就沒有經(jīng)濟(jì)收人，其犯罪后就無法承受罰金刑的財(cái)力，因此，如果對(duì)其判處罰金，大多要由其父母或親屬即監(jiān)護(hù)人代為繳納。雖然從民事法律角度看，未成年人的父母或親屬對(duì)未成年人負(fù)有監(jiān)護(hù)、監(jiān)管職責(zé)，未成年人造成他人損害的，負(fù)有賠償責(zé)任和義務(wù)，但是，從刑事法律角度看，未成年人犯罪，僅能對(duì)未成年人進(jìn)行處罰，我國刑罰的原則是罪責(zé)自負(fù)，不株連無辜，而罰金刑也是一種刑罰，由未成年人的監(jiān)護(hù)人代為繳納罰金，實(shí)質(zhì)上是對(duì)監(jiān)護(hù)人進(jìn)行刑事處罰，株連了監(jiān)護(hù)人。同時(shí)，由未成年人的監(jiān)護(hù)人代為繳納的，執(zhí)行起來往往更困難，不僅會(huì)造成新的執(zhí)行難，而且還會(huì)使涉世未深的未成年罪犯產(chǎn)生金錢萬能，錢能贖罪的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。因此，除極少數(shù)未成年罪犯有接受贈(zèng)與或繼承遺產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)來源外，對(duì)其適用罰金刑時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制。

根據(jù)上述實(shí)際問題，筆者認(rèn)為，我國刑法對(duì)未成年罪犯適用罰金刑時(shí)可以借鑒法國刑法典關(guān)于罰金刑緩刑制度的規(guī)定。罰金刑緩刑制度是指法院基于一定的條件，對(duì)宣告判處罰金的犯罪分子，在一定期間內(nèi)暫緩刑罰的執(zhí)行，緩刑期內(nèi)沒有發(fā)生撤銷緩刑的情況，其罰金的宣告失去效力的一種制度。其適用條件是沒有經(jīng)濟(jì)收人的未成年罪犯?？简?yàn)期限和撤銷條件，可以參照我國刑法關(guān)于拘役、有期徒刑緩刑的有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上從嚴(yán)掌握，即考驗(yàn)期應(yīng)當(dāng)長些，可以確定在5年以上1O年以下，這樣更有利于對(duì)其的考察教育；撤銷條件是在考驗(yàn)期內(nèi)再犯新罪應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。除此，其違法違紀(jì)應(yīng)當(dāng)受行政處罰的，也必須撤銷緩刑。未成年罪犯在適應(yīng)社會(huì)，從未成熟走向成熟的這一時(shí)期內(nèi)，有了上述條件的約束，可以進(jìn)一步預(yù)防其重新犯罪，也有利于對(duì)其教育改造，同時(shí)避免了執(zhí)行罰金刑時(shí)株連他人等諸多問題發(fā)生。