一、保險詐騙罪的構(gòu)成特征

（一）客體要件

本罪侵犯的客體是雙重客體，既侵犯了保險公司的財產(chǎn)所有權(quán)，又侵犯了國家的保險制度。保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人（即保險公司）支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。保險制度是為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定，對特定危險事故的發(fā)生所導(dǎo)致的損失，運用社會和集體的力量共同建立基金以補(bǔ)償或給付的經(jīng)濟(jì)制度，它具有共濟(jì)互助和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，是一種個人危險的社會分散化。

在現(xiàn)代社會，保險制度已成為一種越來越重要的社會保障制度，它對于保證企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，保障個人的生活安定，減少社會財富損失都具有重要意義。同時，保險業(yè)務(wù)也成為積聚建設(shè)資金發(fā)展國民經(jīng)濟(jì)的一個重要渠道。因此，保證保險制度不受侵犯，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和人民生活的安全成為法律保護(hù)的一項重要任務(wù)。犯罪分子利用欺騙手段獲取保險金的行為，不僅侵犯了保險公司的財產(chǎn)所有權(quán)，更侵犯了國家的保險制度，干擾了保險業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。

（二）客觀要件

保險詐騙罪在客觀方面上表現(xiàn)為下述五種情形：

1、投保人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金。

2、投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金。

3、投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙取保險金。

4、投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金。

5、投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金。

（三）主體要件

本罪的主體是特殊主體，只能由投保人、被保險人、受益人構(gòu)成。這里的投保人、被保險人、受益人既可以是具備刑事責(zé)任能力、達(dá)到刑事責(zé)任年齡的自然人，也可以是單位。所謂投保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負(fù)有支付保險費義務(wù)的人；被保險人，是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人，投保人可以成為被保險人；受益人，是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。投保人、被保險人可以成為受益人。另外，保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。單位也可構(gòu)成本罪，因為單位也可成為投保人、被保險人、受益人。

（四）主觀要件

本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成，并且具有非法占有保險金的目的。如果行為人出于過失行為而引起保險事故發(fā)生，或因認(rèn)識錯誤而認(rèn)為發(fā)生實際未發(fā)生的保險事故，或計算錯誤而多報了事故損失等，并因此獲取了保險金的，均不構(gòu)成犯罪。至于本罪的故意，既可以產(chǎn)生于投保前，也可以產(chǎn)生于投保后；也既可以產(chǎn)生在保險事故發(fā)生前，還可以產(chǎn)生在保險事故發(fā)生后，犯罪故意產(chǎn)生的時間先后不影響本罪的定性、但在量刑時可以作為情節(jié)適當(dāng)予以考慮。

二、保險詐騙罪如何認(rèn)定

（一）本罪與非罪的界限

1、掌握既遂行為是區(qū)別保險詐騙罪與非罪的重要標(biāo)準(zhǔn)。司法實踐中在查處這類案件時不僅要考察行為人是否已經(jīng)實施了本罪所列五種情形的行為，還要看其行為的結(jié)果，即是否騙取了保險金。如果行為人雖然實施了詐騙的行為，但其騙賠行為被及時揭穿，未騙得保險金，那么，其行為性質(zhì)屬于違反保險法的違法行為。保險公司可根據(jù)保險法的規(guī)定，有權(quán)解除保險合同，并不退還投保人的保險費。如果行為人騙取了保險金，即構(gòu)成了本項所規(guī)定的犯罪行為，就應(yīng)當(dāng)受到刑事制裁。

2、除看其騙取保險金的數(shù)額大小外，主要應(yīng)注意考察行為人主觀上是否具有詐騙保險金的故意。如果具有下列情形之一表明行為人不具有詐騙故意，其行為不構(gòu)成犯罪：

（1）因過失而虛構(gòu)保險標(biāo)的的。如不知保險標(biāo)的不合格而以合格標(biāo)的保險，或因?qū)ΡｋU標(biāo)的價值計算錯誤而逾額保險；

（2）對保險事故發(fā)生原因認(rèn)識錯誤而錯報或?qū)p失計算錯誤而夸大的；

（3）誤認(rèn)為發(fā)生保險事故的。如保險財產(chǎn)被人借走，行為人因忘記而以為丟失因而進(jìn)行索賠的；

（4）投保人、被保險人因過失行為或意外行為造成財產(chǎn)損失的；

（5）投保人、受益人因過失行為或意外行為而致被保險人死亡、傷殘或者疾病的。

（二）本罪中一罪與數(shù)罪問題

在保險詐騙活動中，投保人、被保險人或者受益人為了獲取保險金而人為地制造保險事故發(fā)生時，常常又觸犯其他罪名。如行為人以放火或者爆炸等方法毀壞保險財產(chǎn)時可能觸犯放火罪或者爆炸罪等犯罪；行為人致使被保險人死亡、傷殘或者疾病的行為可能觸犯故意殺人罪或者故意傷害罪。這種情形下手段行為構(gòu)成了其他犯罪，目的行為構(gòu)成了保險詐騙罪，因而屬于牽連犯。按理論上的通行觀點應(yīng)以一重罪處罰。但是刑法第198條對此明確規(guī)定這種情況依照本法數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰，因而不能再象處理一般牽連犯那樣從一重罪處罰。

（三）本罪共同犯罪人的認(rèn)定

在保險詐騙活動中，保險詐騙犯罪分子為了實現(xiàn)詐騙目的，常常勾結(jié)有關(guān)保險事故的鑒定人、證明人或者財產(chǎn)評估人，讓他們提供虛假證明文件。

刑法第198條第4款規(guī)定：“保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙罪的共犯論處”，其中，保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人，是指在保險事故發(fā)生后、參與保險事故調(diào)查工作的當(dāng)事人，他們所提供的鑒定、證明和財產(chǎn)評估的材料直接影響保險事故調(diào)查的真?zhèn)危虼朔蓪ζ湫袨樽髁藝?yán)格規(guī)定、如果他們故意提供虛假的證明文件、為他人詐騙提供了條件，則以保險詐騙罪的共犯論處。應(yīng)當(dāng)明確的是、他們的行為，是否構(gòu)成犯罪，是以保險詐騙已經(jīng)構(gòu)成犯罪為前提條件的。如果進(jìn)行保險詐騙的人尚未騙取保險金，不構(gòu)成犯罪時，提供虛假證明文件的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人的行為也不應(yīng)當(dāng)視為犯罪，但可以采取其他方法予以制裁，如追究其行政責(zé)任等。