一．金融債權(quán)需要解決的主要問題

在企業(yè)破產(chǎn)清算時，如果有銀行貸款的，按照破產(chǎn)法規(guī)定必須有債權(quán)銀行參加清算組，改變以往拋開債權(quán)銀行搞企業(yè)破產(chǎn)的做法。各級政府要真正認(rèn)識到良好的信用環(huán)境是發(fā)展經(jīng)濟(jì)的必要保證，要利用各種場合、會議大力宣傳信用是經(jīng)濟(jì)發(fā)展賴以依存的思想觀念，沒有良好的信用環(huán)境，銀行貸款投放力度就會減少，招商引資就不能長久地得以實現(xiàn)。各金融機(jī)構(gòu)在維護(hù)債權(quán)工作上，要積極參與企業(yè)改制的全過程，確保金融債權(quán)的完整性和延續(xù)性。同時，對呆賬貸款的核銷工作，要積極向上級行反映，爭取多核銷一部分呆賬貸款，以減輕銀行的負(fù)擔(dān)，更好地發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。

二．金融債權(quán)流失的主要成因

1．宏觀經(jīng)濟(jì)政策階段性調(diào)整，與銀行信貸資金管理體制和政策的滯后性，打破了原有信貸資金運行和政策實施的連續(xù)性，造成了信貸資產(chǎn)的流失。突出表現(xiàn)：

一是國家農(nóng)業(yè)政策的調(diào)整，使原有集體農(nóng)業(yè)貸款向農(nóng)戶貸款的轉(zhuǎn)化過程中，由于集體資產(chǎn)向農(nóng)戶資產(chǎn)的低值轉(zhuǎn)移，造成大量的信貸資產(chǎn)流失。

二是國家價格政策的不平衡，直接造成銀行信貸資產(chǎn)損失。近年來國家相繼調(diào)整了部分初級產(chǎn)品和中間產(chǎn)品價格，而部分企業(yè)的最終產(chǎn)品價格受市場等因素的制約，不能與原材料的價格同步上調(diào)，致使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益連年下降，虧損面不斷擴(kuò)大，銀行信貸資金被大量吞噬。三是受國家財稅政策的影響。多年來銀行為企業(yè)墊付了大量信貸資金上繳利潤和稅款，當(dāng)企業(yè)銷售貨款形成拖欠或呆滯時，也就使銀行信貸資金出現(xiàn)流失。四是國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，相應(yīng)的企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)產(chǎn)或停產(chǎn)，部分資產(chǎn)被控賬沖銷，造成國家資產(chǎn)和信貸資產(chǎn)的雙重?fù)p失。

2．企業(yè)經(jīng)營效益滑坡，喪失還貸能力。隨著市場經(jīng)濟(jì)的確立，企業(yè)在管理體制和經(jīng)營方式上轉(zhuǎn)軌較慢，不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制變革的要求，設(shè)備更新滯后，產(chǎn)品技術(shù)含量低，市場競爭力差，銷路不暢，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營生產(chǎn)陷入困境，接近停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)，銀行貸款被大量占壓滯死。如某市毛紡廠自lo年以來由于產(chǎn)品銷售困難，生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)萎縮，目前已處于半停產(chǎn)狀態(tài)，該市工行累計投入的gnl萬元貸款和利息無力償還，形成巨大的信貸風(fēng)險。