經濟犯罪案件，該如何報案？
作者：丁一元律師團隊
公司采購被騙了幾千萬？和別人做生意被卷款？會計挪用了公司上億資金？老婆用私房錢投資落了集資詐騙圈套？信用卡明明在身上卻被盜刷了……
有過親身經歷的人看了立馬咬牙切齒，而萬幸未遇到的人可能還一臉懵圈……富有正義感的小編今天為了科普挺身而出，告訴大家，以上就是經濟犯罪，而且只是冰山一角，根據(jù)法律規(guī)定，受經濟犯罪偵查部門管轄的案件有92種之多。震驚吧！小編馬上來為大家壓壓驚。
如果不小心“中招”了，普通老百姓第一反應肯定是一致的：報警！經濟犯罪案件，該如何報案？到哪里報？以廣州為例，小編先拋出廣州市各區(qū)各級公安局經濟犯罪偵查大隊的聯(lián)系方式：
“有困難找警察”這是全國老百姓都熟記于心的，但報案通常就是打110或去社區(qū)里的派出所啊，經濟犯罪偵查部門又是什么？
小編科普時間到！經濟犯罪偵查部門，簡稱經偵，是主管經濟犯罪案件偵查的職能部門，也是公安機關的重要警種。省廳級稱為經偵總隊，市局級稱為經偵支隊，分局級稱為經偵大隊，再下一級才是派出所。根據(jù)不同種類的經濟犯罪、不同城市、涉案金額大小和案情重大復雜程度，經濟犯罪案件分別由上述各級公安機關受理。如合同詐騙案、職務侵占案、挪用資金案這三類案件，在廣州和深圳起步金額卻有不同。廣州是人民幣1000萬元以上由經偵支隊管轄，而深圳是人民幣600萬元以上，以下則由經偵大隊管轄。
通常，經濟犯罪案件由犯罪地，即犯罪行為發(fā)生地的公安機關管轄，也可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機關管轄。
看到這里，相信各位的大腦已有透支的先兆。但小編知道好學的各位是不會就此止步的，所以精心選出以下15類常見經濟犯罪的報案須知，作為常識供各位儲備收藏。
一、合同詐騙案
1、書面報案材料，單位報案應加蓋公章。
2、受害人、經手人等當事人如實陳述案發(fā)經過情況的書面材料。
3、報案單位的工商營業(yè)執(zhí)照及經營許可證復印件(加蓋公章)。
4、犯罪嫌疑人使用留下的工商營業(yè)執(zhí)照復印件等相關證明材料。
5、涉案合同和擔保方文件的原件和復印件。
6、擔保、抵押、支付等使用的票據(jù)、收付單據(jù)、承諾保證書或其他證據(jù)。
7、所損失物品的特征、照片(可提供同類物品的照片)，可能的請?zhí)峁嵨飿悠贰?/p>
8、受害單位資金、物品進出的會計資料、憑證原件和復印件。
9、其他可提供的相關證明材料
10、本罪起點：20000元以上。
二、挪用資金案
1、單位報案的書面報案材料并加蓋公章。
2、知情人員如實陳述案發(fā)經過的書面材料。
3、報案單位的工商營業(yè)執(zhí)照復印件(加蓋公章)，犯罪嫌疑人是本單位職工的相關證明材料，如錄用、聘用合同、本人填寫的登記表、任命書、犯罪發(fā)生期間的工資單及簽收、福利發(fā)放及簽收等。
4、涉案的發(fā)票、借貸憑證、物品庫存、收據(jù)、財務帳冊、領(用)款憑證、銀行出庫、提貨憑證等原件和復印件。
5、犯罪嫌疑人的簽名(偽造簽名)或使用的印章的原件和復印件。
6、犯罪嫌疑人擔任與犯罪有關的職務、職責的證明材料。
7、本罪起點：挪用本單位資金10000-30000元以上，超過三個月未還的或進行營利活動的；挪用本單位資金5000-20000元以上，進行非法活動的。
三、職務侵占案
1、單位報案需提供書面報案材料，加蓋公章。
2、知情人員如實陳述案發(fā)經過。
3、報案單位的工商營業(yè)執(zhí)照復印件，犯罪嫌疑人是本單位職工的相一關證明材料，如錄用、聘用合同、任命書、工資單及簽收、福利發(fā)放及簽收等。
4、涉案的發(fā)票、收據(jù)、財務帳冊、領(用)款憑證、銀行借貸憑證、物品庫存、出庫、提貨憑證等原件和復印件。
5、犯罪嫌疑人的簽名(偽造簽名)或使用的印章的原件和復印件。
6、犯罪嫌疑人擔任與犯罪有關的職務、職責的證明材料。
7、本罪起點：5000-10000元以上。
四、集資詐騙案
1、書面報案材料，單位報案的應加蓋公章。
2、受害人、經手人等當事人如實陳述案發(fā)經過情況的書面材料。
3、犯罪嫌疑人(單位)使用的證明文件、高額回報的書面承諾資料、宣傳資料、收款憑證、受騙者的名單、虛構項目和虛構用途的書面資料等原件或復印件。
4、受騙者已支取的資金及尚未取得資金的相關憑證。
5、資金流向。
6、本罪起點：個人100000元以上；單位500000元以上。
五、非法吸收公眾存款案
1、書面報案材料或如實陳述案發(fā)經過。
2、存款憑證、記帳憑證、宣傳單、廣告、說明書等書證。
3、存款人已取得的資金憑證、尚未取得應得資金的相關憑證。
4、犯罪嫌疑人吸收公眾存款后的資金去向。
5、本罪起點：
A、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的；
B、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的；
C、個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數(shù)額在50萬元以上的；
D、造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。
六、生產、銷售偽劣商品案
1、書面報案材料或如實陳述案發(fā)經過。
2、單位報案的要提供書面報案材料，并加蓋公章。
3、提供偽劣產品的實物或照片、產品說明書、產品質量標準、假生產許可證、產銷合同、生產計劃書等物證和書證。
4、提供合格產品的實物或照片、產品說明書、產品質量標準等書證。
5、犯罪嫌疑人(單位)使用的證明文件、生產、銷售偽劣產品的地點、數(shù)量、價值、銷售去向。
6、可能的話提供權威部門的鑒定結論。
7、本罪起點：銷售金額50000元以上。
七、虛開增值稅專用發(fā)票案
1、書面報案材料或如實陳述犯罪嫌疑人的犯罪事實。
2、單位報案的應提供書面報案材料，并加蓋公章。
3、犯罪嫌疑人(單位)的基本情況、納稅人性質
4、提供虛開的增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)或存根聯(lián)、記帳聯(lián)，如無則提供發(fā)票號碼或開票單位、受票單位名稱。
5、虛開增值稅專用發(fā)票的份數(shù)、稅額。
6、涉及虛開增值稅專用發(fā)票的記帳憑證、稅務申報資料
7、本罪起點：虛開的稅款數(shù)額在10000元以上或者致使國家稅款被騙數(shù)額在5000元以上的。
八、假冒注冊商標案
1、書面報案材料或如實陳述案發(fā)經過。
2、單位報案的應提供書面報案材料，并加蓋公章。
3、犯罪嫌疑人(單位)的基本情況。
4、提供注冊商標證書及商標合法有效性的相關材料。
5、真實的注冊商標商品樣品或照片。
6、涉嫌假冒注冊商標商品的樣品或照片。
7、提供已知假冒注冊商標商品的數(shù)量、數(shù)額依據(jù)。
8、盡可能提供假冒注冊商標的鑒定結論。
9、本罪起點：
A、非法經營數(shù)額在50000元以上或者違法所得數(shù)額在30000元以上的；
B、假冒兩種以上注冊商標，非法經營數(shù)額在30000元以上或者違法所得數(shù)額在20000元以上的；
C、其他情節(jié)嚴重的情形。
九、金融憑證詐騙案
1、書面報案材料，單位報案應加蓋公章。
2、受害人、經手人等當事人如實陳述案發(fā)經過情況的書面材料。
3、提供犯罪嫌疑人使用的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證的原件。
4、所損失物品的特征、照片(可提供同類物品的照片)。
5、受害單位資金、物品進出的會計資料、憑證復印件，并加蓋單位印章、注明出處。
6、本罪起點：個人10000元以上；單位100000元以上。
十、信用卡詐騙案
1、書面報案材料，單位報案應加蓋公章。
2、受害人、經手人等當事人如實陳述案發(fā)經過情況的書面材料。
3、犯罪嫌疑人在辦卡開戶時的登記資料或被盜用、冒用信用卡用戶的資料。
4、被騙款項的銀行帳單，銀行催收通知憑據(jù)。
5、其他所掌握的證明犯罪嫌疑人利用信用卡詐騙的證據(jù)。
6、本罪起點：5000元以上，惡意透支10000以上。
十一、票據(jù)詐騙案
1、書面報案材料，單位報案應加蓋公章。
2、受害人、經手人等當事人如實陳述案發(fā)經過情況的書面材料。
3、提供犯罪嫌疑人使用的原始票據(jù)及合同協(xié)議、收付單據(jù)、承諾保證書和其他證據(jù)材料
4、所損失物品的特征、照片(可用同類物品的照片))。
5、受害單位資金、物品進出的會計資料、憑證原件和復印件。
6、本罪起點：個人10000元以上；單位100000元以上。
十二、貸款詐騙案
1、書面報案材料，單位報案應加蓋公章。
2、受害人、經手人等當事人如實陳述案發(fā)經過情況的書面材料。
3、報案單位的經營許可證、工商營業(yè)執(zhí)照復印件并加蓋公章。貸款的原始合同和復印件，犯罪嫌疑人貸款時留下的文件、證明材料等資料。
4、犯罪嫌疑人開戶資料，開戶時留下的文件資料。
5、騙取貸款后資金流向的票據(jù)、憑證、銀行帳頁等相關證據(jù)。復印資料應由提供單位加蓋印章并注明出處。
6、本罪起點：20000元以上。
十三、保險詐騙案
1、書面報案材料并加蓋單位公章。
2、簽訂的保險合同原件或復印件。
3、犯罪嫌疑人(單位)的基本情況。
4、索賠申請材料。
5、已支付的保險金相關憑證。
6、保險事故調查報告。
7、證明行為人保險詐騙行為的證據(jù)。
8、本罪起點：個人10000元以上；單位50000以上。
十四、逃稅案
1、書面報案料或如實陳述犯罪嫌疑人的犯罪事實。
2、單位報案的要提供書面報案材料并加蓋公章。
3、犯罪嫌疑人(單位)的工商營業(yè)執(zhí)照、稅務登記資料的原件或復印件。
4、偽造、變造、隱匿的帳冊、記帳憑證、票據(jù)、假產品入庫單等書證的原件或復印件。
5、偷逃稅款的數(shù)額。
6、本罪起點：
A、納稅人采取欺騙、隱瞞手段進行虛假納稅申報或者不申報，逃避繳納稅款，數(shù)額在50000元以上并且占各稅種應納稅總額10%以上，經稅務機關依法下達追繳通知后，不補繳應納稅款、不繳納滯納金或者不接受行政處罰的；
B、納稅人五年內因逃避繳納稅款受過刑事處罰或者被稅務機關給予二次以上行政處罰，又逃避繳納稅款，數(shù)額在50000元以上并且占各稅種應納稅總額10%以上的；
C、扣繳義務人采取欺騙、隱瞞手段，不繳或者少繳已扣、已收稅款，數(shù)額在50000元以上的。
十五、非國家機關工作人員受賄案
1、書面報案材料或如實講述案發(fā)經過。
2、單位報案的應提供書面報案材料并加蓋公章。
3、當事人陳述詳細經過的書面材料。
4、犯罪嫌疑人的基本情況、職務證明。
5、受賄數(shù)額及相關的書面證據(jù)。
6、受賄后為他人謀取何種利益以及給公司、企業(yè)造成的影響。
7、本罪起點：5000元以上。
紛繁復雜的法律條文要老百姓看得懂照著辦，簡直就是過分。小編將經濟犯罪案件的辦案程序抽絲剝繭，為各位梳理如下：案件受理→立案/不立案→偵查→破案→偵查終結→移送起訴→審判。
如果有耐心的各位能將文章看到這里，小編表示真心的佩服。小編不得不負責任地溫馨提醒，萬一遇到經濟犯罪案件，普通老百姓很難搞得清去哪級經偵報案以及怎么報案的，建議還是聘請有經驗的刑辯律師來處理，專業(yè)的事情交給專業(yè)的人去做，才會有理想的結果。
參考：
2001年4月18日《最高人民檢察院、公安部關于經濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》
2010年5月18日《最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定（二）》
2005年12月31日《公安機關辦理經濟犯罪案件的若干規(guī)定》
丁一元律師辦案心得：簡單的案件復雜化，復雜的案件簡單化。
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